FDIC Biztosítás, Revocable Trusts és Estates

Az új átmeneti szabály egyszerűsíti az FDIC biztosítási lefedettség kiszámítását a bizalomra

A bankhiányok legutóbbi kiütésekor sok zavart okozott az FDIC által biztosított bankok bankszámláihoz nyújtott biztosítási védelem összegével kapcsolatban. Ezzel párhuzamosan a zavaró szabályok érvényesek a bizalomra és az ingatlanszámlákra. Válaszul: 2008. szeptember 26-án az FDIC Igazgatósága átmeneti új szabályt adott ki, amely a " Revocable Trust Accounts " -ra felajánlott fedezetre vonatkozik. Ezzel az új szabály mellett az FDIC biztosítási fedezet 100% -ról 250 000 dollárra, a letétkezelőre jutó letétbe helyezett letétkezelő intézményenként, a Wall Street Reform és a fogyasztóvédelmi törvény által az Obama elnök által aláírt számlaszerző kategóriánként régóta várt 2010. július 21-én.

Az FDIC "Revocable Trust Account" meghatározása

Az FDIC "Revocable Trust Account" definíciója magában foglalja az informális bizalmi számlákat is, beleértve a halálesetek fizetését is, vagy a POD számlákat, a bizalmon alapuló vagy az ITF-számlákat és a Totten Trust számlákat, valamint a hivatalos számlákat, amelyek a Trustee of egy hagyományos Revocable Living Trust.

A Régi Szabályozó FDIC Biztosítási és Revocable Trust Accounts összefoglalója

A Revocable Trust Accounts-ra vonatkozó régi szabály a következőket írta elő:

1. A számlákat a számla tulajdonosa által kijelölt "kedvezményezett kedvezményezett" összegig 100 000 dollárig biztosították.
2. A kedvezményezett kedvezményezetteket a fiók tulajdonos házastársa, a gyermekek, az unokák, a szülők és a testvérek határozzák meg.
3. A többszörös fióktulajdonosok külön-külön kaptak fedezetet minden egyes tulajdonosra, minősített kedvezményezettenként.
4. A "jogosultsággal rendelkező kedvezményezett" lefedettség a Revocable Trust Accounts-ban állt rendelkezésre, függetlenül a más tulajdonosi kapacitásokban (például egyéni vagy közös neveken) lévő más számlákkal kapcsolatban felajánlott fedezettől az ugyanazon FDIC által biztosított banknál.

1. A számlát csak akkor fedezték, ha három követelményt teljesített: (1) A címnek tartalmaznia kellett a POD vagy az ITF vagy a Revocable Trust kifejezést, vagy egy hasonló kifejezést, amely azt jelzi, hogy a számla a tulajdonos halála után átkerül a kedvezményezettekhez; (2) Mindegyik kedvezményezettnek a fent meghatározott "jogosult kedvezményezettnek" kell lennie; és (3) A POD-számlák esetében a kedvezményezetteket kifejezetten fel kellett sorolni a számlák nyilvántartásába, míg a hivatalos Revocable Living Trust kedvezményezettjeit nem kellett felsorolni.

1. A lefedettség meghatározásakor meg kellett érteni minden egyes kedvezményezett jótékony érdekeit a Revocable Trust-ban, legyen az egyösszegű követelés, életbirtok vagy egyenlő vagy egyenlőtlen részarány a maradék bizalomban.
2. Minden olyan forrás, amelyet a tulajdonos mind a formális Revocable Living Trust számlákon, mind a POD számlákon ugyanazokkal a kedvezményezettekkel azonosított, összevonták az FDIC céljaira, és csak a legmagasabb lefedettségi limiteket biztosítottak.

Az új szabály irányadó FDIC biztosítási és visszavonható bizalmi számlák összefoglalása

Az FDIC-nek több célja van az új átmeneti szabály kihirdetésével kapcsolatban:

1. A szabály egyszerűsítése annak érdekében, hogy a banki alkalmazottak és a fogyasztók könnyebben megértsék és alkalmazzák.
2. Annak kiküszöbölése, hogy a kedvezményezett "minősítő kedvezményezett" -nek minősüljön.
3. Annak kiküszöbölése érdekében, hogy a Revocable Trust egyes kedvezményezettjeinek valós jótékony érdekeit vizsgálják meg a 500 000 vagy annál kisebb értékű számlák esetében.
4. Meghatározni az ésszerű korlátokat a több mint öt különböző kedvezményezettet megillető és több mint 500 000 USD összegű megbízható fiókokra.

Ennek eredményeképpen az új átmeneti szabály megtartja a fent felsorolt ​​régi szabály összes tulajdonságát három fontos kivétellel:

1. A kedvezményezetteknek nem kell többé "minősítő kedvezményezettek". Ehelyett a Revocable Trustben megnevezett kedvezményezettek mindaddig, amíg a kedvezményezett természetes személy, vagy jótékonysági vagy más non-profit szervezet, lefedettséget kínál.

1. Az 500 000 vagy annál nagyobb összeget megszámláló számlák esetében a lefedettséget úgy kell meghatározni, hogy nem kell meggyőződni arról, hogy minden egyes kedvezményezett előnyös érdekeltséget szerez a Revocable Trust-ban (beleértve az életbiztosítókat is, amelyekre 250 000 dollárt fedeznek).
2. Lefedettség korlátozott a Revocable Trusts esetében, amelyek több mint öt különböző kedvezményezettet és fiókot tartanak, amelyek több mint $ 1,000,000-t tartanak.

Mennyibe kerül az FDIC biztosítási fedezet az ingatlanok bankszámlái?

Ha Ön egy gyámügyi birtok személyi képviselője, akkor az Ön bizalmi feladata megérteni, hogy az FDIC szabályai hogyan alkalmazandók az FDIC által biztosított bankokban tartott vagyonaira. Bár úgy gondolná, hogy egy bizalmi bankszámla, egy ingatlan bankszámla egy kedvezményezettenként biztosított lenne, ez nem így van. Ehelyett az ingatlanok bankszámlái csak a jelenlegi 250 000 dolláros maximális összegig biztosítottak.

Tehát ha a birtokot nem hamarosan bezárják, és a bankban lévő készpénz meghaladja a 250 000 dollárt, akkor fontolja meg a pénz átterjedését több különböző bank között, vagy használja a CDARS programot a birtok pénzének teljes védelmére.

Az FDIC "Edie the Estimator" használatával határozza meg a lefedettségét

Annak ellenére, hogy az átmeneti új szabály sok szempontból egyszerűsíti a Revocable Trust Accounts lefedettségének kiszámítását, mindazonáltal még mindig zavaros lehet. Annak érdekében, hogy a fogyasztók meghatározhassák a lefedettségüket, az FDIC weboldalának egy "Edie the Estimator" nevű eszköze van, amely kiszámolja az FDIC által biztosított intézményeken belüli egyéni, bizalmi és üzleti számlákon nyújtott fedezetet.