Hogyan védheti az IRA kedvezményezettjeit, és létrehozhat egy örökséget?
Ha jelentős vagyona van az IRA-ban, akkor fontolóra kell vennie egy különleges visszavonható élettartam-alap létrehozását, amelyet úgy terveztek, hogy Ön meghaladja az IRA-t.
Ez a fajta bizalom több különböző névvel foglalkozik, köztük egy IRA Trust , az IRA Living Trust , az IRA Trójai Tröszt , az IRA Stretch Trust , az IRA örökösödési bizalom vagy az önálló nyugdíjas bizalom .
Az alábbiakban információkat talál arról, hogy az IRA Trust milyen előnyöket kínálhat a kedvezményezetteknek, beleértve házastársát, ha házas vagy.
Eszközök és egyéb védelem biztosítása a kedvezményezettek számára
Általánosságban elmondható, hogy az IRA-k védelmet élveznek az IRA-számlatulajdonos tekintetében a hitelezők követelései alól, amíg él. Azonban, miután az IRA-fiók tulajdonosa meghal, és az IRA-eszközök egyéni kedvezményezett kezébe kerülnek, a legtöbb államban az IRA eszközei elveszítik védett állapotukat (lásd a SCOTUS-határozat örökölte a hitelezők követeléseire veszélyeztetett IRA-kat további információkért).
Másrészt az egyéni kedvezményezett javára az IRA Trust feltételei szerint létrehozott alárendeltségekre vonatkozó IRA-eszközöket a hitelezők, ragadozók, perek és a házasságon alapuló házastársak védik, mindaddig, amíg az alapok a bizalom belsejében maradnak és csak a vagyonkezelő mérlegelési jogkörébe tartoznak.
Ez biztosítja, hogy az IRA eszközei érintetlenek maradjanak a kedvezményezett igénybevételére és hasznára abban az esetben, ha a kedvezményezett csődre, beperelte vagy házasságot kap, majd elvált.
Ezenkívül az IRA Trust megvédi a kedvezményezettet a saját rossz döntéseitől, túlzott kiadási szokásaitól, a befektetések tapasztalatlanságától és a házastársak túlkapásától.
Végezetül, ha az IRA kedvezményezettjét kívánja igénybe venni, akkor a kedvezményezett számára létrehozott alvállalkozás kifejezetten különleges igényű bizalomnak tekinthető, amely biztosítja, hogy a kedvezményezett továbbra is kormányzati segítséget kapjon.
Örökség létrehozása a családod számára
Ha az Ön IRA-jét közvetlenül a kedvezményezettjeire bízza, akkor a kedvezményezettek azonnal felszabadíthatják az IRA-t és pénzt költhetnek, amint azt helyénvalónak találják. Mi történik, ha a kedvezményezett ezt a lehetőséget választja? Ezután nem csupán a szükséges minimális elosztások , vagy az RMD-k, a kedvezményezett fennmaradó várható élettartama felett maradnak, de a kivont összeg 100% -át a kedvezményezett adóköteles bevétele tartalmazza az elállási év során.
Különböző típusú probléma keletkezhet, ha a kisebb unokáját az IRA közvetlen kedvezményezettjének nevezi. Ha ez a helyzet, akkor gondoskodni kell az IRA igazgatásáról az unokájának javára, amíg el nem éri a 18. életévét. Akkor, amikor az unokája eléri a 18-at, akkor 100 % -ban, mi marad az IRA-ban, anélkül, hogy mellékelték volna a húrokat.
Másrészt, ha az IRA átkerül az Ön kedvezményezettjeihez az IRA Trust segítségével, akkor korlátozásokat tehet fel arra vonatkozóan, hogy az IRA-eszközeidet mennyit költik, és mikor és mennyi a kedvezményezett.
Ez állandó örökséget teremt a család számára, mivel az IRA eszközei, amelyeket nem használnak a kedvezményezett életében, továbbra is bizalommal élhetnek a kedvezményezett leszármazottai javára. Ez akkor is fontos lesz, ha a kedvezményezett már rendelkezik adóköteles ingatlanokkal, mivel az IRA Trust a veszteség birtokán levő ingatlanadók minimálisra csökkentése vagy akár megszüntetése révén a termelést elhagyó bizalmi tervezéssel .
Az IRA Trust is megfogalmazható annak biztosítására, hogy az RMD-eket minden egyes kedvezményezett teljes életciklusánál ki kell terjeszteni, és nem kell egyszerre visszavonni ( szakaszos IRA ), ezáltal megőrizve az IRA eszközöket, amelyekre a jelenlegi kedvezményezettek nem szükségesek a jövő generációi számára.
Egy kevert család tervezése
Ha második vagy későbbi házasságban vagy, és Ön és házastársa kevert családdal rendelkezik, akkor az Ön IRA Trust-jét úgy lehet megtervezni, hogy az ügynöke hozzáférjen az Ön IRA-jához a házastárs javára az Ön életében, de házastársát követően elhalálozhatsz, akkor diktálhatod, hogy az IRA Bizalomban maradt marad a kiválasztott kedvezményezettekhez.
Ez meg fogja tartani az IRA-t a házastársának vagy egy új házastársának kezéből, ha házastársa újraházasodik.