Mely államokban vannak nyugdíjasok adókedvezményei?
Államok, amelyek mentesítik a társadalombiztosítást
A District of Columbia és 27 másik állam mentesíti a társadalombiztosítási juttatásokat a jövedelemadó alól. Ezek az államok: Alabama, Arizona, Arkansas, Kalifornia, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New Jersey , Oregon, Pennsylvania, South Carolina, Virginia és Wisconsin. Az Iowa 2007 és 2014 között fokozatosan megszünteti a társadalombiztosítási adójukat.
A társadalombiztosítás adóztatása
A személyi jövedelemadóval rendelkező fennmaradó államok bizonyos mértékig tartalmazzák a társadalombiztosítási juttatásokat az adóköteles jövedelemben:
- Connecticut, Iowa, Kansas, Missouri és Montana adó A társadalombiztosítási juttatások az adófizetők jövedelmi szintjétől függnek. Például a Connecticut az egyszemélyes adófizetők egy részének társadalombiztosítási jövedelmét adója egy módosított bruttó jövedelemmel (AGI) meghaladja az 50 000 dollárt (60 000 dollárt a házas bejelentéshez közösen). A Kansas az adóbevallások társadalombiztosítási juttatását 75 ezer dollárral növeli.
- Colorado, Új-Mexikó és Utah csak az adózó korától függően kizárja a társadalombiztosítási jövedelem részeit. Colorado például lehetővé teszi az 55-64 éves adózók számára, hogy kizárják a társadalombiztosítási és képzett nyugdíjjövedelem 20 000 dollárt. Az 65 éves vagy annál idősebb adózók kizárhatják a 24 000 dollárt. Minden, ami a kizárási összeg fölött lenne, adóztatható.
- Minnesota, Nebraska, Észak-Dakota, Rhode Island, Vermont és Nyugat-Virginia adója a társadalombiztosítási jövedelemnek annyiban, amennyit az adózó szövetségi visszatéréséből adózik.
Állami adómentességek a katonai nyugdíjakra
Egyes államok teljesen mentesítik a katonai nyugdíjakat a jövedelemadó alól. Ezek az államok: Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Kentucky, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, New Hampshire, New Jersey, New York, Ohio, Pennsylvania, Tennessee és Wisconsin.
Sok más állam lehetővé teszi a katonai nyugdíjjövedelmek egy részének kizárását.
Állami adók és állami nyugdíjak
A szövetségi törvények előírják, hogy az állami adópolitika nem lehet hátrányos megkülönböztetés a szövetségi közszolgálati nyugdíjakkal szemben. Ez azt jelenti, hogy nem lehet kedvezőbb adózási bánásmód az állami és a helyi nyugdíjakra, mint a szövetségi közszolgálati nyugdíjakra. Mindazonáltal olyan adópolitikákat hozhatnak létre, amelyek megkülönböztetik saját állami nyugdíjukat és más állami nyugdíjakat.
Arizona, Idaho, Kansas, Louisiana, New York, Oklahoma és a District of Columbia nyújtanak nagyobb adócsökkentési terveket az állami nyugdíj tervek, mint a nem állami állami nyugdíj-tervek.
Csak tíz állam kizárja az összes szövetségi, állami és helyi nyugdíjjövedelmet.
Ezek közé tartozik az Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York és Pennsylvania. A Missouri 2012-re teljes jövedelemadó alóli mentességet fog biztosítani az összes állami nyugdíjjövedelemért. 2012-ig a mentességet fokozatosan növekvő százalékban kell bevezetni minden évben.
Állami adók és magánnyugdíjak
A magánnyugdíj-jövedelemre kivetett állami jövedelemadó-kivételek nem olyan nagyvonalúak, mint a társadalombiztosítás és az állami nyugdíjak. Tény, hogy tizenkét állam és a District of Columbia teljes mértékben adóztatja a magánnyugdíjakat. Ezek az államok Arizona, Kalifornia, Idaho, Indiana, Kansas, Massachusetts, Minnesota, Nebraska, Észak-Dakota, Rhode Island, Vermont és Nyugat-Virginia.
Másfelől Alabama, Hawaii és Illinois csaknem minden nyugdíjazást mentesít.
A társadalombiztosítás, a katonai nyugdíjak, az állami nyugdíjak és bizonyos magánnyugdíjak 100% -át mentesítik. Csak Mississippi és Pennsylvania mentesíti az összes nyugdíjazást, beleértve a 401 (k) és IRA disztribúciókat.
A nyugdíjasok barátságtalan állama
Négy állam: Minnesota, Nebraska, Rhode Island és Vermont nem engedélyezik a nyugdíj és más nyugdíjazási bevételek kizárását. Kaliforniában csak kis adójóváírás van az időskorúak számára, és kizárja csak a társadalombiztosítási ellátások és a vasúti nyugdíj utáni juttatásokat a jövedelemadóktól.
Forrás: Állami Jogalkotó Országos Tanács
További információ: A jövedelemadó nélküli államok, a nyugdíjasok adófizető államainak többsége