Az adóbevallások és a főiskolai pénzügyi tervezés közötti kapcsolat
Számos előnye van az adóelőnyű beruházásoknak az élet bizonyos céljainak elérése érdekében. A legjobb példák közül kettő minősített számlákat használ a nyugdíjazás vagy a gyermek jövőbeni főiskolai oktatásának megőrzése érdekében. A legtöbb esetben a számlákon belüli összegek növekednek anélkül, hogy jövedelemadók lennének. Amikor a kivonások megkezdődnek, általában van valamilyen adóelőny. Ez természetesen az, amikor minden megy a terveknek megfelelően.
De az élet nem mindig tökéletesen működik. Előfordulhat, hogy bizonyos időpontokig ki kell vonnia ezeket a terveket, vagy a bevételeket más célokra kell felhasználni. Ez az, amikor kedvezőtlen adózási következményekkel lehet számolni.
A College 529 megtakarítási tervek tökéletes példája ennek a helyzetnek. Az évek során felhalmozódott és a képzett oktatási költségekre elosztva jelentősen csökkentheti a szükséges pénzügyi támogatás összegét. De ha a disztribúciót nem minősített célokra használják, akkor adóvisszatérítésre lehet számítani.
Alapvetően az adókötelezettség vagy az adójóváírások az adóköteles jövedelemadóztatásokat az évek során azzal a céllal ígérte, hogy pénzt használ a gyermeke főiskolai oktatásához. Ha ez valamilyen oknál fogva nem következik be, akkor a nyereségrészesedés szövetségi jövedelemadó-büntetést von maga után. Ezenkívül előfordulhat, hogy vissza kell térnie az állami adókra, amelyeket egyébként fizett volna volna ezen összegek után.
Ezzel a felülvizsgálattal javíthatja az adóbeszedések megértését, beleértve azt is, hogy veszélyben vagy.
Adóbevallások és főiskolai pénzügyi tervezés
A főiskolai pénzügyi tervezési helyzetekben az adóbevallások leggyakrabban fordulnak elő, ha az 529. sz. Tervből egy nem minősített elosztás származik, amelyet az adófizető járult hozzá, majd az adott év hozzájárulása után adójóváírást követelt.
Bár nincs szövetségi jövedelemadó-levonás az 529 főiskolai megtakarítási programhoz való hozzájárulás érdekében, egyes államok a jövedelemadó megadóztatását kérhetik, ha Ön képes lenne levonni az eredeti hozzájárulást az állami jövedelemadó-bevalláson. Több mint 30 állam, köztük a District of Columbia, rendelkezésére áll ilyen ösztönzők.
Ha van esély arra, hogy egy nem minősített elosztást fogsz kapni, nagyon fontos, hogy megértsd az adott állam adóbevételi rendelkezéseit. Kaliforniában például nincs állami adólevonás, így nincs visszavétel. Mindezek ellenére a kaliforniai adóalanyok nem minősített kivonása további 2,5 százalék kaliforniai büntetőjóváírás a jövedelemrészre, de csak akkor, ha a további 10 százalékos szövetségi kiegészítő büntetőadó vonatkozik.
A New York-i tanácsadói irányítású vagy közvetlen főiskolai megtakarítási tervek esetében a rollover-ok és a nem minősített kivonások fő része New York-adó alá esik New York-i adólevonások mértékéig, de csak a nem levont hozzájárulások levonása után. Indiana-ban a számlavezetőnek az 529-es tervből a nem minősített visszavonás 20% -ának megfelelő összeget kell fizetnie, amennyiben bármely indiana adójóváírást korábban követeltek.
Az erre a célra szánt nem minősített kivonások tartalmazhatnak átcserét, de nem tartalmazzák a kedvezményezett halálának vagy fogyatékosságának eredményeképpen végrehajtott kivonásokat, illetve a kedvezményezett ösztöndíj-megszerzésének eredményeként történő visszavonásokat. Ebben az állapotban a visszavétel vonatkozik a számla megnyitásának napjától számított 12 hónapon belül lezárult számlára is.
Adókedvezmény-mentességek
Az adóvisszatérítés hatálya alá nem tartozó, nem minősített terjesztések általában olyan terjesztést foglalnak magukban, amely nem felsőoktatási célokat szolgál, gyakran akár egy másik állam kollégiumi megtakarítási programjára való áttérést is magában foglal. Vannak azonban olyan esetek is, amikor nem kell fizetnie a szövetségi jövedelemadónak vagy 10% -os büntetésnek, vagy az állami adóvisszatérítés hatálya alá kell tartoznia. Ezek magukban foglalják a kedvezményezett halálát, a fogyatékosság miatti elosztást, az amerikai katonai akadémián való részvételt, vagy elegendő pénzügyi támogatást , támogatást vagy egyéb támogatást a kollégiumi költségek fedezésére.
Nagyon fontos, hogy mind az adókedvezményeket, mind az esetleges adózási következményeket megértsd egy 529-es megtakarítási tervbe való befektetéshez a gyermeked oktatásához. Beszéljen egy olyan pénzügyi tanácsadóval, aki tájékozódott az adott ország sajátos adótörvényeiről, hogy meghatározza, hogyan érintheti az adóvisszatérítési mentességeket.