Hogy egy személy megőrizte a hűvösét és nyerte meg az adóellenőrzést az IRS-vel
Susan felhívta a levélben megjelölt IRS-irodát, és ütemezett az ideje, hogy találkozzon.
Egy IRS-auditor találkozna az irodájában.
Felkészülés az ellenőrzésre
Susan dokumentumokat gyűjtött össze. Az IRS megküldte neki egy információs dokumentum kérelmet, amely felsorolja, mit szeretne látni: az adóbevallások másolatát, az 1099-es éveket és az üzleti eredményeket. Susan többszörös Cs. Mindent megtett, és úgy döntött, hogy egyedül dolgozik a könyvvizsgálóval, képviselet nélkül.
Megvizsgálta az eredménykimutatásokat, és összehasonlította azokat az adóbevallásaival soronként. És ő talált néhány bejegyzést rossz helyen. A hibás bejegyzések helyzete különbséget tett az alsó sorban
Az első találkozó
Amikor a könyvvizsgáló először találkozott Susan irodáján, elmondta neki először, hogy milyen hibákat talált az egyik adóbevallásban. A könyvvizsgáló megjegyezte a hibákat, és úgy folytatta, mintha nem lenne nagy ügy.
Miután a könyvvizsgáló átnézte az általa szervezett dokumentumokat, megadta neki egy másik projektet. Azt akarta, hogy összegyűjti az összes bankbetétet, és hasonlítsa össze a bevallott jövedelmével. Hangja kellemes volt, és nem volt megfélemlítő.
Válogatás bankszámlakivonással
Susan kihúzta az év minden banki kimutatását, és létrehozott egy táblázatot.
Ő és házastársa több bankszámlával rendelkezett, és szokásukban pénzt keresztezni a leggyakrabban használt számla és a másik között. Minden nyilatkozatra nézett minden betétre, és beírta az információkat a táblázatába, újra átnézve mindent, és megjelölte az átutalásokat az egyik számláról a másikra.
A táblázat célja annak magyarázata volt, hogy a bankszámlakivonatok összege több volt-e annál a jövedelemnél, amelyet az adóbevallásukon igényeltek . Néhány év múlva az út mentén némi kutatások nélkül nehéz emlékezni néhány betétre.
A bevételek azonosítása
A könyvvizsgálónak is volt egy listája a levonásokról, amelyeket kifejezetten meg akart nézni, így Susannek is meg kellett találnia a bevételeket. Néhányan rég elmentek. Szerencsére sokat találtak, és vannak olyan dolgok, amiket nem állított fel az adóbevallásban. Talán a levonások, amiket nem állított, kiegyenlítenék azokat a levonásokat, amelyekről nem tudtak bevételt találni.
Az eredmény
Az ellenőrzés néhány hónapra véget ért. Susan egész idő alatt töltötte a dokumentumok keresését, megszervezte őket, és elmagyarázta azokat a könyvvizsgálónak. Végül kapott egy újabb levelet az IRS-től. A visszatéréshez nem történt változás.
A könyvvizsgáló esetleg felszámolta volna a további adót, és még a szankciókat is, és úgy döntött, hogy nem így tesz.
Micsoda Susan igaz volt
Susan "nagyon üzleti hozzáértés" - jegyzi meg Mike Habib, a Nemzeti Adóügyi Intézet beiratkozott ügynöke és munkatársa. Ő volt a "becsületes a könyvvizsgálóval, jó dolgot mutatott az üzletért, így megismerkedett az operációval, megadta neki a bankszámlakivonatokat, így fizetési igazolást kapott, még akkor is, ha a bevételek elvesztek."
"Valószínű, hogy becsületes személyként hitelesnek bizonyult a könyvvizsgálóval" - mondja Frederick Daily, az adóügyvéd és az IRS adóellenőrzésének túlélője. "Vagy a könyvvizsgáló korán elhatározta, hogy ő hiteles adófizető, és megmondom az én népemnek, hogyan fog ez kiderülni? Nos, tudod, 10 különböző könyvvizsgáló előtt el tudnám venni ezt az ellenőrzést, és 10 különböző eredményt kapnék.
Ez egy művészet és egy tudomány. Az IRS ügynököknek sok a mérlegelési joguk. Bizonyára elég hitelesnek bizonyult ahhoz, hogy dokumentáció nélkül elfogadja a magyarázatokat.
Mi a teendő az első, amikor ellenőrzésre kerül?
- Olvassa el az IRS leveleit, és tekintse át a kísérő információs dokumentum kérelmet.
- Vegye ki az adott évre vonatkozó adóbevallás másolatát.
- Olvassa el újra az IRS levelet.
- Mit akar az IRS?
Ezután azonosítani kell az IRS által elvégzendő ellenőrzés típusát . Meg tudja azonosítani azt, amit az IRS akar.
- Az IRS kéri Önt, hogy küldje el a bevallásokat és a dokumentumokat, hogy ellenőrizzék? Ezt nevezzük levelezés-ellenőrzésnek.
- Az IRS szeretné-e ütemezni egy találkozót, hogy bejusson az irodájába és hozza magával dokumentumokat? Ez irodai ellenőrzés.
- Az IRS akar ügynököt küldeni az irodájába? Ezt térbeli ellenőrzésnek nevezik. "Nagyon fontos lenne a terepi ellenőrzésekkel foglalkozni" - mondja Fred Daily. Ez a komolyság legmagasabb szintje.
Az ellenőrzés típusának meghatározása révén két dolgot tudhat meg azonnal: mennyire komoly az IRS, és hogyan fog kommunikálni az IRS ügynökével.
Levelező auditok
"A leggyakoribb ellenőrzések most már a levelezés ellenőrzése, általában elég vágtak és szárítottak" - mondja Daily. A levelezés-ellenőrzésekben levélben elküldjük az Ön bevételeinek vagy más dokumentációinak másolatát az IRS-hez, valamint bármely megjegyzést vagy magyarázatot. Az IRS-ügynök megvizsgálja a dokumentációját, és tudatja velük, hogy az adóbevallás módosítására kerül sor.
Irodai ellenőrzések
"Az irodai ellenőrzés haldokló dolog, és teljesen megszünteti őket" - mondja Daily. A dokumentációt és a bevételeket helyi IRS-irodájába viszed, és leülsz a könyvvizsgálóval, és mindent személyesen megy át. Hamarosan megtudja, mit gondol a könyvvizsgáló és milyen módosításokat javasol.
Terepi ellenőrzések
A helyszíni ellenőrzés az, ahol egy IRS képviselő érkezik meglátogatni Önt az üzletében vagy a könyvelő irodájában. "Ez egy másik állat," Daily szerint "a legjobb auditorokat használják, a cél szinte mindig önálló vállalkozó."
Tippek a sikerhez az adóellenőrzésben
- "Készüljön fel és szervezzen meg a könyvvizsgálóval való találkozás előtt.
- Ha van olyan auditálási technikai útmutató, amelyet közzétettek a helyzetedhez, olvasd el. Megmondja, milyen konkrét kérdéseket tesz fel a könyvvizsgáló.
- Könnyűvé tenni a könyvvizsgáló feladatát.
- Ha megnézed és cselekszel, a könyvvizsgáló első benyomása pozitív lesz, nem pedig negatív. "
Pat Michael, beiratkozott ügynök
- "Határozza meg a határidőket a get-go-ból.Az IRS 90 nap alatt elvégzi az ellenőrzéseket, ha tényleg nincs olyan ügye, zárja be és továbblépjen.
- Ne féljen visszahúzni. Kérdéseket és kérdéseket kérdezzen meg.
- Kérdezze meg auditorát a büntetésekről. Néhányan megkérdőjelezik a büntetéseket.
- Mike Habib, beiratkozott ügynök
A megfelelő adószakember kinevezése az Ön ellenőrzésében való megjelenítéshez
Értékelje a kényelem szintjét. Szeretné ezt kezelni? Szeretne valaki más beszélni az IRS-vel?
Ha úgy dönt, hogy felveszi valakit, aki segítséget nyújt az adóellenőrzésben, keressen egy beiratkozott ügynököt, egy hiteles könyvelőt vagy egy ügyvédet. Az ilyen hitelesítőkkel rendelkező szakemberek jogosultak az adóvisszatérítés előtt az IRS előtt képviselni. Egyes szakemberek további képzést is végeznek, hogy a Nemzeti Adóügyi Intézetbe kerüljenek. Ez egy olyan oktatási program, amely arra tanítja őket, hogyan kell kezelni az auditokat és egyéb adóproblémákat.
Érdemes legalább egy-két órával konzultálni egy adószakértővel. Fred Daily azt mondja, hogy egy kezdeti konzultáció során "általános érzést kaphat arról, hogy mi a lehetséges kár, és tanácsot adni az embereknek, ha megkapják a képviselőt, hogy kezelni tudják."
Egy megfelelően hitelesített adózási szakember találkozhat velük a könyvvizsgálóval, vagy saját maga is találkozhat a könyvvizsgálóval. Nem kell részt venni, hacsak nem akarod. Lehet, hogy nem érzi magát kényelmesen az IRS kezelésével kapcsolatban, vagy segíthet a dokumentáció megszervezésében.
"Ha nincs meg az, amit keresnek, nézze meg az adózót" - mondja Fred Daily. Adózási szakemberek képzik, hogyan kell kezelni ezt a helyzetet, és tanácsot adhat, hogy milyen lehetőségek vannak.
Forrás:
A Frederick Daily az IRS adóellenőrzésének (Nolo Press) túlélése és az adóügyvéd magánvagyon-szerzője. Weboldalán keresztül érhető el: taxattorneydaily.com.
Mike Habib a Nemzeti Adóügyi Intézet beiratkozott ügynöke és munkatársa a dél-kaliforniai magániskolában. Elérhető a weboldalon: myirstaxrelief.com.
Pat Michael bejegyzett ügynök a privát gyakorlatban San Diegóban, Kaliforniában.