Hogyan állapítható meg, milyen típusú jótékonysági adomány a legjobb az Ön számára
Az év vége hamar közeledik, és amint arra törekszünk, hogy ellenőrizzük ezeket a tételeket a tennivalók listáján, fontolóra vehetjük, hogy hogyan lehet különbséget tenni ebben a különleges évszakban. A jótékonysági adomány az egyik módja annak, hogy sok ember úgy dönt, hogy támogatja egy adott okot vagy szervezetet, amely közel áll a szívéhez. Pénzügyi szempontból a jótékonysági adomány fontos részei lehetnek a birtok, az adó és a pénzügyi tervezésnek.
Valójában az adófizetők huszonhat százaléka részletezi a jótékonysági levonásokat adóbevallásukon.
Attól függően, hogy a birtokod típusa, mennyit szeretne adni, és hogyan kívánja adni, lehet, hogy nem biztos benne, hogy milyen típusú jótékonysági adományozhat a legjobban a számodra és a filantróp célokra. Számos különböző módon adhatja meg, mindegyiknek megvannak a maga előnyei és hátrányai, attól függően, hogy mit keres.
Adományozói Alapok. Az adományozók által ajánlott alap a jótékonysági juttatás olyan típusa, ahol nem pénzben vagy értékpapírokban visszafizetendő összeget adományoz az Ön által választott nonprofit szervezetnek. Ez a fajta adomány az Egyesült Államokban a jótékonysági ajándékok több mint 3 százalékát teszi ki. Az ilyen típusú adomány előnye, hogy ha nagyon közel vagyunk ahhoz az ügyhez vagy szervezethez, és szeretnénk részt venni az adományok felhasználásával, akkor Ön tudja irányítani az alap kezelőjét, amelyre az Ön által nyújtott támogatásokat .
Ön azonnal megkapja a maximális adókedvezményt az IRS-től a hozzájárulásért, és felállíthatja az alapokat, hogy a halálát követően is folytathasson.
Ingatlan. Ha olyan tulajdonsággal rendelkezik, amelyet már nem használ, és nagy adót kell fizetnie, ha eladta az ingatlant, előfordulhat, hogy az ingatlan adományozását jótékonysági célra nyújtja.
Ha még mindig az ingatlanban élsz, amit el szeretne adni, akkor felállíthatja azt, hogy jótékonysági hozzájárulássá váljon, miután halálát követően átruházta az ingatlanra vonatkozó okiratot. Ezen a ponton az otthon értékét kivonják a birtokodból, csökkentve az ingatlanadót. Az ingatlan adományozásával nagy adókedvezményt is találhat. Bizonyos esetekben jogosult lehet az ingatlan valós piaci értékével megegyező adólevonásra.
Készpénz. A pénzbeli ajándék a legegyszerűbb jótékonysági forma. Adólevonása megegyezik az Ön által adományozott készpénz összegével, mínusz a visszaadott áru vagy szolgáltatás értéke. Például a nem nyereséges tagság, mint az állatkert vagy más szervezet, pénzbeli ajándéknak tekintendő. A címeket, a tanúsítványokat vagy a készleteket sem pénzátadásban sem továbbítják. Az ajándékozó készpénz előnye, hogy hihetetlenül egyszerű, és nincsenek zavaró adólevonások vagy előnyök kezelésére.
Készletek. Az adókedvezmény egyik leghatékonyabb módja a hosszú távú értékelt értékpapírok, például az állományok hozzájárulása. Két óriási előnye van az ilyen módon történő adományozásnak. Az egyik, mivel nem értékesíted a készletedet, nincs tőkenyereségadó, amivel foglalkozni kell, és annál nagyobb az elismerés, mint az állományok, annál nagyobb az adómegtakarítás.
A másik előny az, hogy az egy évvel korábban megvásárolt készleteidet, amelyek aktuális értéke nagyobb, mint az eredeti költsége, adományozhatók és jogosultvá válnak az állomány teljes piaci értékének megfelelő adólevonásra, legfeljebb 30 a korrigált bruttó jövedelem százalékában.
Jótékonysági trösztök. Kétfajta jótékonysági trösztök lehetnek érdekeltek abban, hogy pénzügyi tervének részét képezzék - a jótékonysági vezető bizalmat (CLT) és a jótékonysági maradék bizalmat (CRT).
- CHT. Ez egy olyan bizalom, amelyet Ön hoz létre azáltal, hogy átruházza az eszközöket a bizalomra, és adományoz egy jövedelemforrást az eszközökből egy jótékonysági szervezetnek minden évben. A pénzt, amely a bizalomban maradt az adományozásra létrehozott időszak végéig, más kedvezményezettek számára is folyósítható, vagy a bizalomban tartható. Ajándékadó-levonása azonnali, és a jótékonysági jövedelemforrás értékén alapul. Nem csak ez a nagyszerű a gazdagság átadása örökösei számára, hanem egyúttal biztosítja a készpénzforgalmat az Ön által választott jótékonysági szervezetnek. Az egyetlen hátrány az, hogy évente adminisztratív irányítást igényel.
- KATÓDSUGÁRCSŐ. A CRT hasonló a CLT-hez, egy nagy különbséggel. Egy CRT-ben a kedvezményezetteket és az adományozókat először fizeti meg, és bevételüket a jótékonysági szervezet előtt veszi át. Ez azonban előnyös, mivel az Ön és kedvezményezettjeinek jövedelmét adja, és diverzifikálja befektetéseit. Ez tökéletes azok számára, akiknek nagyra értékelt befektetései szeretnének bevételt generálni, de továbbra is folyamatos pénzáramlást biztosítanak egy jótékonysági szervezetnek. A CLT-hez hasonlóan az egyetlen hátrány a bizalom éves kezelése.
Jótékonysági eszközök biztosítása. A vagyonának, például nyugdíjazási számláknak és életbiztosítási kötvényeknek a jótékonysági előnyökhöz fő előnye, hogy a jótékony jövedelemadó-levonás mellett a birtok nem kell felismerni azt a tehetséges jövedelmet, amely a birtok feltörésére adhat lehetőséget adó. Sokan azt is választják, hogy olyan eszközöket használjanak fel, amelyek rendszerint jövedelemadóval rendelkeznek, és adómentesen elszámolt számlákat hagynak a birtokukban a kedvezményezettek számára, és szép örökséget adnak nekik, amely nem adóköteles. Ön is rendelkezhet olyan tárgyi eszközökkel, amelyeket szeretne adományozni. Ezek az elemek, például a művészet és az ékszer, feljogosítanak Önre egy olyan adókedvezményre, amely megegyezik az Ön által átadott eszközök értékével. Ha az Ön eszköze a jótékonysági szervezethez kapcsolódik, például a művészet egy múzeumhoz, nagyobb valószínűséggel nagyobb adólevonást kap, mint azt, hogy valami olyasmit adjon, amely nem közvetlenül kapcsolódik a szervezet céljaival vagy küldetésével.
Pooled Income Fund . Ha szeretne bevételt generálni, de kisebb részeket szeretne jótékony célra nyújtani, egy összevont jövedelemalap a legjobb választás. A "különböző" értékpapírokat "összevonhatja" és / vagy kombinálhatja készpénzzel, hogy nagyobb összeget juttasson el a jótékonysági célra. A pénzt ki kell fizetni Önnek és bármely más kedvezményezettnek, akik összegyűjtik az eszközöket az alapba. Halála után az összevont jövedelemalap fennmaradó részét jótékonysági célra adományozzák. Bizonyos esetekben jótékonysági adókedvezményt kaphatsz, amely egyenlő azzal az összeggel, amelyet a jótékonysági szervezet várhatóan kap.
Privát Alapítvány. A magánalapítványok jótékonysági szervezetek vagy jótékonysági alapítványok. Ha a saját jótékonysági alapjait szeretné létrehozni, egy magánalapítvány nagyszerű módja annak, hogy bevonja a családot, különösen, ha olyan oka van, ami nagyon kedves a szívéhez. Bár szigorúbb szabályok és adótörvények vannak érvényben, egy magánalapítvány adományokat nyújthat az egyéneknek, és megtarthatja az adományozott eszközök ellenőrzését.
Szeretne több információt szerezni arról, hogy hogyan illeszkedjen a jótékonysági adományba a pénzügyi tervbe? Ha igen, akkor mindig jó ötlet, ha leül egy képzett pénzügyi tervezővel, aki segíthet a kérdések megválaszolásában. További tippeket és tanácsokat kérjük töltse le ezt az ingyenes e-könyvet, a pénzügyi útmutatót a jótékonysági hozzájárulások elvégzésére.
Közzététel: Ez az információ csak tájékoztató jellegű forrásként szolgál Önnek. A bemutatásra a befektetési célok, a kockázati tolerancia vagy az adott befektető pénzügyi körülményeinek figyelembevétele nélkül kerül sor, és nem minden befektető számára alkalmas. A múltbeli teljesítmény nem jelzi a jövőbeni eredményeket. A befektetés kockázatot jelent, beleértve a tőke elvesztését is. Ezeknek az információknak nem célja és nem képezheti az elsődleges alapot az esetleges befektetési döntésekhez. Mindig konzultáljon saját jogi, adó- vagy befektetési tanácsadójával, mielőtt bármilyen befektetési / adót / ingatlan / pénzügyi tervezés megfontolását vagy döntéseit megteszi.