Különbségek az 1040, 1040A és 1040EZ formák között
Itt van az alapszabály: Fontolja meg a legegyszerűbb űrlap használatát az Ön igényeinek megfelelően. Ez időt takarít meg a visszatérés előkészítésében, és az IRS képes lesz gyorsabban és hatékonyabban feldolgozni.
A rendelkezésre álló három formanyomtatvány tartalmazza az 1040-es nyomtatványt, amely az 1040-es nyomtatvány, amely kevesebb kategóriát kínál a bevételek bejelentésére és a levonások igénylésére, valamint a legrövidebb és legkönnyebb befejezni az 1040EZ formát.
Ez azt jelenti, hogy bizonyos szabályok vonatkoznak mindegyikre. Biztos lehet, hogy a 1040EZ formanyomtatványt szeretné benyújtani, de előfordulhat, hogy legalábbis nem, ha meg akarja igényelni az összes adótarchiát, amelyre jogosult. Itt vannak az egyes űrlapokra vonatkozó szabályok és megfontolások.
1040EZ formanyomtatvány
Használhatja az 1040EZ űrlapot, ha az adóköteles jövedelme kevesebb, mint 100 000 dollár, és kevesebb, mint 1500 dollár kamatbevétele van. A jövedelme csak a bérekből, kamatokból, munkanélküliségi kompenzációból és / vagy Alaszka Állandó Alap osztalékából származhat
Ön és házastársa, ha házasok vagy, leginkább 65 évnél fiatalabbak. Az ön bejelentkezési jogának egyedinek vagy házasnak kell lennie. Ezt az űrlapot nem használhatja, ha a háztartásvezetőnek minősül, és szeretné azt állítani, hogy jótékony bejelentési státuszban van, vagy ha házas vagy, de szeretne külön visszatérést benyújtani.
Nem lehet semmilyen jövedelemkiigazítást - az "1040-es nyomtatvány első oldalán" levonható előnyöket "a vonal fölött", hogy csökkentse a korrigált bruttó jövedelmét. Meg kell követelnie a standard levonást. Nem részletezhető.
A 1040EZ formanyomtatvány benyújtásakor igénybe veheti a megszerzett jövedelemhitelt , de ez a helyzet.
Ha ezt az űrlapot használja, más adójóváírás nem áll rendelkezésre.
1040A
Az 1040A formát rövid formában ismerik. Sok adófizető jogosultak erre. Lehetővé teszi a leggyakoribb, a jövedelemre vonatkozó általános módosításokat, ideértve az IRA hozzájárulásait, a diákhitelt, a tandíjat és a díjak levonását, valamint az osztályterhelést. De az 1040EZ nyomtatványhoz hasonlóan az adóköteles jövedelemnek 100 000 dollár alatt kell lennie. Az 1040EZ nyomtatványtól eltérően korhatár vagy bejelentési státuszkorlátozás nincs.
Béréből, kamatából, osztalékából, tőkenyereség-elosztásából, IRA-ból vagy nyugdíjelosztásból, munkanélküliségi kompenzációból, társadalombiztosítási juttatásból, ösztöndíjakból vagy ösztöndíjakból, illetve Alaszka Állandó Alapból származó osztalékból származó jövedelme lehet. Ön nem élhetett volna ösztönző opcióval.
Nem használhatja az 1040A űrlapot, ha részletezni szeretné a levonásokat. Ahelyett, hogy a szokásos levonást követelné, követelnie kell.
A következő adókedvezményeket igényelheti: A Gyermek és eltartott gondozási hitel, az időskorúak és a fogyatékkal élők számára nyújtott hitelek, az American Opportunity hitel, az élethosszig tartó tanulás támogatása, a nyugdíjazási megtakarítások támogatása, a gyermeki adójóváírás, és a megszerzett jövedelemhitel.
A főiskolai hallgatók szülői megfontolhatják az 1040A formanyomtatvány benyújtását az 1040-es nyomtatvány helyett, mivel az egyszerűsített szükségletvizsgálat keretében segítheti a főiskolai hallgatót egy nagyobb pénzügyi támogatási csomag igénybevételéhez.
1040 formanyomtatvány
A "hosszú forma" néven ismert, bármely adózó az 1040-es nyomtatványt használhatja. A kitöltéshez hosszabb időt vesz igénybe, de az 1040-es formátum bármilyen adóügyi helyzetet kezelhet, függetlenül attól, hogy mennyire összetett.
Néhány adófizetőnek az 1040-es nyomtatványt kell használnia, beleértve azokat is, akiknek az adóköteles jövedelme legalább 100 000 dollár, és azok, akik a levonásokat, például a jelzálogjuttatás vagy a jótékonysági hozzájárulások tekintetében szeretnék részletezni.
Használnia kell az 1040-es nyomtatványt, ha jövedelme van bérleti díjból, üzletből, gazdaságból, S-társaságból, társulásból vagy bizalomból. Ezt a formanyomtatványt akkor is használnia kell, ha külföldi fizetése van, ha külföldi adót fizetett ki, vagy ha adójogi szerződést igényel. Használnia kell, ha állományokat, kötvényeket, befektetési alapokat vagy vagyont vásárolt az adóév során.
A fenti formanyomtatványon a fenti jövedelemre vonatkozó összes fentihez hasonló igazítást igényelhet, beleértve a megtakarítások, mozgó költségek és egészségmegtakarítási számlák korai visszavonására vonatkozó szankciók levonását
Az 1040-es nyomtatványt akkor kell használnia, ha a nyugdíjas tervet a pótdíjakra, például a társadalombiztosításra és a Medicare adókra, a nem bejelentett tippekre, a háztartási foglalkoztatási adókra vagy a korai elosztásokra vonatkozó 10 százalékos adóra kell kiszámítani.
Ha bármilyen kételye merül fel, használd az 1040-es nyomtatványt. Soha nem mehetsz rosszul az adó-űrlap használatával.
Egyéb IRS-formák, amelyekre szükség lehet
Az éves adóbevallás benyújtása mellett Önnek esetleg más okmányokat kell benyújtania az IRS-hez vagy a Pénzügyminisztériumhoz. Íme néhány a leggyakoribb.
- Ajándék adó: Fájlformátum: 709, az Egyesült Államok adóvisszatérítése, ha több mint 14.000 dollárt adtál az év során bármelyik személynek. Az IRS linkeket kínál a 709-es nyomtatványhoz (PDF), az IRS utasításokhoz és a 950-es közzétételhez, az ingatlan- és ajándékadók bevezetéséhez. Az adóbevallás az Ön 1040-es nyomtatványának napján esedékes. Ez általában április 15-én vagy október 15-én történik, ha automatikus hat hónapos kiterjesztést kér.
- Külföldi bankszámlák: Külföldi bankok és pénzügyi számlák 114. formanyomtatványának küldéséhez be kell vinnie a külföldi bankok, ügynöki számlák vagy más, az USA-n kívül található pénzintézeteknek több mint 10 000 dollárt. Küldje el a Külföldi bankszámlák jelentésének áttekintését részletek. A külföldi bankszámlákról szóló jelentést közvetlenül az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának kell benyújtani, és június 30-ig kell megküldeni.
- C. ütemezés: Ha Ön egyéni vállalkozó vagy más módon saját tulajdonú vállalkozás vagy egy 1099-MISC űrlapon munkát nem igénylő bevételeket kap, akkor el szeretné tölteni és elküldenie a C Schedule-ot, hogy meghatározza adóköteles jövedelmét ezekből a forrásokból. Önnek az Schedule SE-t is be kell töltenie az önfoglalkoztatási adók kiszámításához.