Állami törvények kormányozzák, ha a próba van szükség
Gyakori kérdés, hogy a birtokrendezési ügyvédet megkérdezik: "Mikor valóban szükség van a kegyhelyre?" Mint sok birtoktervezéssel kapcsolatos kérdés is, a válasz az állam sajátos törvényeitől függ, ahol a halál idején élsz, valamint bármely más állam törvényeitől, ahol az ingatlanod van. Az alábbiakban felsoroljuk azokat az okokat, amelyek miatt egy birtokot meg kell vizsgálni.
MEGJEGYZÉS: Az adótörvények időnként változnak, és a legfrissebb tanácsokkal konzultálnia kell egy adószakértővel. Az ebben a cikkben szereplő információk nem adótanácsadóként szolgálnak, és nem helyettesítik az adótanácsadást.
01 Az elhunyt egyedüli elnevezése
Ha az elhunyt minden tulajdonát saját nevén, közös tulajdonossal vagy a haláleset megnevezésével fizetett meg , akkor a legtöbb esetben az ingatlanot meg kell győződni arról, hogy az elhunyt nevéből és a elhunyt kedvezményezettjei. Kivétel bizonyos esetekben gépjármű.
Például mind Floridában, mind Tennessee-ben egy gépjárművet át lehet vinni az örökösök örököseihez, anélkül, hogy megindítanák a gyalogsági birtokot. Eltekintve attól, hogy egyes államoknak egyszerűsített folyamatuk van a "kisbirtokok" számára, amely lényegesen kevesebb időt vesz igénybe, mint egy teljes probate adminisztráció. Floridában egy kis birtok 75 000 dollár vagy annál kevesebb értéket jelent.
02 A Bérlő tulajdonában levő vagyoni eszközök
Ha az elhunyt tulajdonában volt egy vagy több egyedi tulajdonban lévő ingatlan, mint közös bérlő , akkor a legtöbb esetben az elhunyt közös tulajdonosának bérlőjét meg kell kérni, hogy kiszabadítsa az elhunyt nevéből és az elhunyt nevében kedvezményezetteknek.
A fent említett "kisbirtok" eljárás a közös érdekű bérlőre is vonatkozik, mindaddig, amíg az elhunyt frakcionált részesedése kisebb, mint az alkalmazandó állam kisvágány levágott összege.
Megjegyezzük, hogy ha a közös érdeklődésre számot tartó bérlőt az elhunyt Revocable Living Trust nevére visszaválták az elhunyt halála előtt, akkor a kamatot nem kell megvizsgálni.
03 elnyert kedvezményezettek vagy kijelölt kedvezményezettek
Ha az elhunyt tulajdonosa halálbüntetés vagy hasonló típusú számla tulajdonában volt; Egészségmegtakarítási vagy orvosi megtakarítási számla; életbiztosítási politika; nyugdíjazási számlát , beleértve az IRA-t és a 401-et (k); vagy a járadék, és a fiók vagy politika összes megnevezett kedvezményezettje előzetesen elhalálozott az elhunytnak, vagy ha az elhunyt egyáltalán nem nevezett meg egy kedvezményezettet, akkor a legtöbb esetben a számlát vagy politikát meg kell győződni annak érdekében, hogy az elhunyt kedvezményezettjeinek nevére.
A fent említett "kisvagyon" eljárás ugyancsak érvényes kedvezményezett nélküli számlára vagy politikára is érvényes, mindaddig, amíg a számla vagy politika értéke kisebb, mint az alkalmazandó állam kisvagyon levágott összege.
04 Az elhunytnak nem volt érvényes végszeredése és testamentuma
Ha az elhunytnak halála idején nincs érvényes végszeredése és testamentuma, és a fent említett helyzetek közül egy vagy több alkalmazható az elhunyt vagyonára, akkor a legtöbb esetben az eszközöket meg kell győződni annak érdekében, hogy vegye ki őket az elhunyt nevéből és az elhunyt örökösök nevéből.
A fent említett "kisbirtok" eljárás ugyancsak érvényes egy ingatlanbirtokra is, amennyiben az elhunyt tulajdonának értéke kisebb, mint az alkalmazandó állam kisvendéget levágó összege.
05 Az elhunyt érvényes Végkondícióval és Tesztelemmel rendelkezik
Még akkor is, ha az elhunytnak halála idején érvényes Végszeredése és Testamentuma van, ha egy vagy több fent leírt helyzet a letelepedő vagyonára vonatkozik, akkor a legtöbb esetben az eszközöket meg kell győződni annak érdekében, hogy azokat az elhunyt nevéből és az utolsó akcióban megnevezett elhunyt kedvezményezettjeinek nevére. A fent említett "kisbirtok" eljárás ugyancsak vonatkozik a vizsgált ingatlanra, amennyiben az elhunyt tulajdonának értéke kisebb, mint az alkalmazandó állam kisvendéget levágó összege.