Ismerje meg, mennyire tud hozzájárulni egy IRA-nak 2016-ban
Fontos megjegyezni, hogy az IRA nem tényleges befektetés, hanem olyan típusú számla, amely finanszírozható állományok, befektetési alapok, ETF-k, CD-k vagy más megfelelő befektetések révén.
Az IRA-k hozzájárulási limitje 2016-ban
A legmagasabb éves hozzájárulás a 2016-os évre a legkevesebb az 5500 dollár vagy a kereset 100% -a. Az 50 évesnél idősebb adófizetők további 1 000 dollárt nyújthatnak a 6,500 dolláros összköltséghez. A 2016-os IRA-hozzájárulást 2017. április 15- ig adhatja.
Az IRA megnyitása előtt azonban eldöntheti, hogy melyik (hagyományos vagy Roth) megfelelő az Ön számára.
A hagyományos IRA:
- Engedélyezi a 70 1/2 éves korig járulékot, ha jövedelemre tett szert
- Jelenlegi adólevonást biztosít a jogosult résztvevők számára (az IRS támogatja a megtakarításokat!)
- Lehetővé teszi, hogy a befektetési jövedelem növekedése adócsökkentő legyen (az elosztás a visszavonás időpontjában a rendszeres jövedelemadó-adókulcs alapján történik)
- Megköveteli, hogy a disztribúciók 70 éves korig kezdődjenek
Az IRA határértékek 2016-ra csökkenthetők
Az Ön IRA-hozzájárulásának részleges vagy teljes jövedelemadó-levonására való jogosultsága számos tényezőtől függ, beleértve a jövedelmét, és hogy részt vesz-e egy másik adókedvezményes nyugdíjazási tervben. A jövedelemhatárok is idővel változhatnak.
A 2016-os levonás összege továbbra is fokozatosan csökken a 61 000 és 71 000 dollár közötti korrigált bruttó jövedelem (AGI) esetében, amely 2015-től változatlan.
Ez azt jelenti, hogy ha 61 000 dollárnál kevesebbet keresel, és munkanélküli nyugdíjazási tervre is vonatkoznak, vagy nincs munkája révén egy 401 (k) vagy hasonló terv, valószínűleg teljes levonásra jogosult.
Ha az adóbevallás státusza egyszemélyes vagy a háztartásvezető, és az AGI értéke meghaladja a 61 000 dollárt, de kevesebb, mint 71 000 dollárt, részleges levonásra jogosult. A 71 000 dollárnál nagyobb jövedelemmel rendelkező személyek valószínűleg nem kaphatnak levonható IRA-hozzájárulást.
A közös adóbevallást benyújtó házaspárok és az IRA-hozzájárulással rendelkező házastársat 401 (k) vagy kapcsolódó munkaterv keretében fedezik, a levonások 98 000 dollárra csökkennek és 118 000 dollárra korlátozódnak.
Ha Ön nem tartozik a 401 (k) munkahely hatálya alá, de házastársa, akkor levonható, ha az Ön kombinált AGI-je 183 000 dollárnál kevesebb. A levonások összege 184 000 és 194 000 dollár között 2016-ban, 183 000 dollárról és 193 000 dollárról 2015-re nő.
Ha házasodnak külön-külön, és nyugdíjazási tervet dolgozol ki, a levonások 0 és 10 000 dollár között változnak.
A Roth IRA:
- Engedélyezi a hozzájárulást, amíg jövedelmet szerzett
- Lehetővé teszi, hogy a befektetési bevételek adómentesek legyenek, ha minősített elosztásnak minősülnek (nincs járulékalapú adólevonás, de a nyugdíjazási díjakat nem adóztatják)
- Nem szükséges, hogy a disztribúciók kezdődjenek meg egy bizonyos életkorral (valójában egy Roth IRA-t átadhatunk érintetlenül az örökösöknek)
2016 Roth IRA határértékek
Habár mindkét IRA adókedvezményt kínál, a kettő közötti különbségeket nem lehet eléggé hangsúlyozni. A hagyományos IRA lehetővé teszi a szövetségi adólevonási hozzájárulást és az adómegállapított visszavonásokat, miközben a Roth szövetségi adómentes minősített kivonásokat kínál (de nincs folyó levonás). Ha Ön nem jogosult a levonható IRA-ra, vagy úgy gondolja, hogy nyugdíjba vonulása esetén magasabb adókörben tartózkodik, inkább Roth IRA-t vegyen figyelembe.
A Roth IRA hozzájárulási korlátai 2016-ban is megegyeznek. A Roth-ban akár ötven dollárt is elérhet, ha az 50 évesnél fiatalabb vagy 6,500 dollár, ha idősebb vagy. Ne feledje, hogy a Roth IRA hozzájárulása nem adólevonás, hanem adózás utáni dollárral történik.
Azonban a pénzt általában nem adóztatják újra. A Roth IRA legvonzóbb jellemzője, hogy az ilyen típusú nyugdíjazási számlák 59 ½ éves korú jövedelemadómentes bevonást kínálnak mindaddig, amíg a számla legalább 5 évig nyitva van. A rugalmasság további jellemzője azért van, mert a Roth IRA-hoz (bár nem a befektetési bevételekhez) befizetett hozzájárulások levonhatók az adóból és büntetés-mentesek a nyugdíjba vonulás előtt.
Ahhoz, hogy jogosult legyen egy Roth IRA-hoz, vannak bevételi korlátok. Az egyszemélyes és a háztartási adóbevallás státusszal szemben a 2016-os jövedelem-megszüntetési tartomány 117 000 dollár és 132 000 dollár közötti, ami 116 000 dollárról 131 000 dollárra emelkedik 2015-ben. Az AGI bevezetési tartománya az adózók számára, akik hozzájárulnak a Roth IRA-hoz 184 000 dollár és 194 000 dollár között a 183 000 dollártól 193 000 dollárig terjedő összeggel 2015-re. Ezért 2016-ban nem tudsz hozzájárulni a Roth IRA-hoz, ha egy egyedülálló vagy több mint 194,000 dollárral rendelkező, több mint 132 ezer dolláros AGI-vel rendelkezik, mint egy közösen benyújtott házaspár.
Az önálló vállalkozói IRA-hozzájárulás korlátai 2016
A saját vállalkozást vagy az önálló vállalkozói tevékenységet folytató nyugdíjasok számára az IRA-korlátozások változatlanok maradnak 2016-ra. A SIMPLE IRA-ra vonatkozó határérték 2016-ban 12,500 dollár, ami 2015-re megegyezik. A SIMPLE IRA-k visszafizetési hozzájárulása 2016-ban 3000 dollárig marad.
Ha részt vesz a SEP IRA-ban , akkor 2016-ban akár 53 000 dollár, vagy akár 265 000 dollár összeget is elérhet a bruttó jövedelemből. Az önálló vállalkozói tulajdonosaiknak is megvan a saját 401 (k) vagy Solo 401 (k) . 2016-ban a 401 (k) korlát 18 000 dollár. 2016-ban az 50 éves vagy annál idősebb közreműködők hozzáadhatnak 6 000 dollárt az egyéni 401 (k) -hoz, maximum 24 000 dollárért. Ne feledje, hogy ez a korlát nem tartalmaz olyan potenciális "munkáltatói" járulékfizetési hozzájárulást, amelyet Ön potenciálisan meg tud szerezni.
Ne feledje, hogy az IRA nagy adótervezési eszköz lehet még az utolsó pillanatban is. A 2015-ös hozzájárulások bármikor elkészíthetők, mielőtt az év adatait adózta. Ez azt jelenti, hogy 2016. április 15-ig be kell nyújtania a hozzájárulást, és meg kell tennie minden alkalmazandó adólevonást. Ha Ön önálló vállalkozói IRA-ja van, és kiterjesztést küld, akkor 2016. október 15-ig előzetesen járulhat hozzá.
Az előző évekhez tartozó hozzájárulás maximuma:
2015 IRA hozzájárulásának korlátai