A 2017-es IRA-hozzájárulás megszerzéséhez 2018 áprilisában adózási napig tartasz, ha 2017-es IRA-hozzájárulást szeretnél igénybe venni, ha kihasználni ezeket az előnyöket a jelenlegi adóbevallási évre, de ha nem éri el az éves hozzájárulási korlátot , akkor nem térhet vissza időt és finanszírozza az elmaradt összegeket.
Hogyan működik egy hagyományos IRA?
Az IRA megnyitása, finanszírozása és birtoklása idővel meglehetősen egyszerű; itt van egy lépés a lépcsőkön:
Nyisson meg egy hagyományos IRA-t egy brókercégen , egy befektetési alapon , bankon vagy más pénzügyi intézményen keresztül, amelyek mindegyike saját termékajánlattal rendelkezik.
Hozzájáruljon pénzhez a hagyományos IRA-hoz, és vegyen be egy adó levonást a befizetett összegért. Legyen szem előtt tartva, hogy szigorú korlátok léteznek az adott adóévben a hagyományos IRA-hoz hozzáadandó összegek tekintetében.
Miután finanszírozza hagyományos IRA-jét, használja a pénzt, hogy befektetjen részvényekbe , kötvényekbe , befektetési alapokba , ingatlanvásárlásba vagy számos más eszközbe. Ha hagyományos IRA-t nyit a helyi banknál, akkor csak FDIC biztosítási letéti jegyeket vehet igénybe. Ha egy brókercállal megy, akkor lehetővé teszi számodra, hogy különböző készleteket vásárolj a blue-chip készletektől az indexalapokig .
Azok az évek vagy évtizedek alatt, amelyekben a vagyonát a hagyományos IRA-n belül tartja, a befektetési nyeresége adómentes. Ha Ön olyan $ 1,000,000 értékű olaj- és bankkészletet tart fenn, amely évente 40 000 dollárt fizet készpénz osztalékban, szinte minden körülmények között nem fizeted meg egy fillért sem szövetségi, helyi vagy állami adókból. Egyes külföldi készletek visszatartják az osztalékadókat, ha nem rendelkeznek kedvező adózási szerződéssel az Egyesült Államokkal, ezért legyen óvatos, ha nemzetközi eszközöket szerez egy hagyományos IRA-ban.
Bármikor, 59,5 év után, elkezdhetsz kivonulni a hagyományos IRA-ból. Az alapok visszavonása bármelyik korábbi 10% -os büntetést kivált, hacsak nem felel meg az IRS egyik kivételének . Amikor pénzt vesz ki a számláról, akkor rendszeres jövedelemként jelentheti be az adókra. Ezeket a visszavonásokat adókra fizetni, amelyek jövedelemként szolgálnak, amelyre az életed végéig élsz.
Ha elérte a 70,5 éves életkorot, nem tudsz többletalapú hozzájárulást nyújtani, és az IRS megbízza, hogy számláján számított Kötelező Minimális Eloszlást (RMD) számol el, vagy 50 százalékos kemény büntetést kap az összeget, amelyet be kellett volna vonnia.
Maximális hozzájárulások egy hagyományos IRA-hoz a 2017-es adózási évben
Az IRA hozzájárulási korlátja a 2017-es adózási időszakra a korától függ, és a hagyományos IRA-ra és a Roth IRA-ra is érvényes. Az IRS megvizsgálja az Ön összes hozzájárulását az összes IRA-hoz, amikor a maximális hozzájárulási korlátokat érvényesítik. Ha eléri az 50-es vagy annál idősebbeket, akkor még több pénzt tehet fel, mivel "felzárkózó" járulékként növelheti a megtakarításokat a nyugdíjazás előtti években. Ha Ön 49 éves vagy annál fiatalabb, legfeljebb 5500 dollárt vehet fel az összes IRA számlára 2017-ben.
Ha 50 éves vagy annál idősebb, legfeljebb 6 500 dollárt tudsz fizetni az összes IRA-fiókhoz
A házaspárok mindegyikének megvan a maga hagyományos IRA-ja, hogy maximalizálja azt az összeget, amelyet megtakaríthat az adó-menedék. Például, ha egy 52 éves férfi egy 48 éves nővel házasodott meg, összesen 12 000 dollárt tudott elhárítani, 6,500 dollárral az IRA-hoz, és 5,500 dollárral az IRA-hoz. Ha az egyik házastárs nem működik, az IRA szabályai lehetővé teszik, hogy egy otthoni otthoni férj vagy feleség IRA-hozzájárulást készítsen háztartási alapokból, hogy ne büntesse az otthoniakat.
Meg tudod írni a hagyományos IRA-hozzájárulásokat a 2017-es adóévre?
Sok esetben a hagyományos IRA-hozzájárulás levonható az adóbevalláson. Ez lehetővé teszi, hogy csökkentse az adószámlát, és ösztönözze Önt, hogy nyugdíjba vonuljon. A hozzájárulás levonására szolgáló jövedelemkorlátok attól függnek, hogy Ön a munkahelyén nyugdíjra vonatkozó terv hatálya alá tartozik-e vagy sem.
Az IRS meghatározza bevételeit a hagyományos IRA-jogosultsághoz a módosított bruttó jövedelem módosított formájával. Ez különbözik az Ön adóbevallásánál kiszámított szokásos bruttó jövedelemtől. Ez magában foglalja bizonyos típusú jövedelmek, például a megtakarítási kötvények kamatainak levonását, és az ilyen típusú diákhitelek levonását. Az IRS 590-A kiadvány (2017) részletesen leírja a módosított módosított bruttó jövedelem kiszámítását. Ha úgy gondolja, hogy közel áll az adólevonási jövedelemhatárok egyikéhez, beszéljen egy könyvelővel, mert akkor jó lesz, ha alkalmazza a módosított bruttó jövedelem módosításait.
Olyan befektetők levonási szabályai, akiket nem foglalkoztatnak nyugdíjazási tervük a munkájuk során, például a 2017-es adózási évben: 401 (k) vagy 403 (b)
Egyedülálló, háztartásvezető vagy kvalifikációs özvegy (er) : A módosított módosított bruttó jövedelem alapján az adólevonási korlátozás nincs korlátozva. Minden hozzájárulás levonható a hozzájárulási limit összegéig.
Házastársa együttesen vagy különállóan házastársával, aki szintén nem tartozik a munkahelyre vonatkozó nyugdíjazási tervbe: a módosított bruttó jövedelem alapján nem állapítható meg adólevonási jog. Minden hozzájárulás levonható a hozzájárulási limit összegéig.
Házas beillesztés olyan házastárszal, akivel egy nyugdíjas terv szerepel a munkahelyen: A módosított 186 000 dolláros vagyoni korrigált bruttó jövedelem jogosult a teljes levonhatóságra a hozzájárulási limit erejéig. 186 000 és 196 000 dollár között az adólevonás alacsonyabb és alacsonyabb összegekkel fokozatosan megszűnik, amíg elérte a 196 000 dollárt. Ilyenkor a hagyományos IRA-hozzájárulással nem számolhat levonást.
Azok a befektetők levonási szabályai, akiket nyugdíjazási tervük fedez, a 2017 adóévre vonatkozóan:
Egyszemélyes vagy háztartásvezető : A módosított, 62 000 USD vagy annál magasabb összevont bruttó jövedelem jogosult arra, hogy levonja az összes hagyományos IRA-hozzájárulást a hozzájárulási limitig. Ha több mint 62 000 dollárt, de kevesebb mint 72 000 dollárt keresel, részleges levonást követelhet az adókra. Ha 72 000 vagy annál több pénzt keresel, nem számíthat levonásra a hagyományos IRA-hozzájárulásodért.
Házas beosztás közös vagy kvalifikációs özvegy (er): A módosított, 99 000 dolláros vagy annál régebbi korrigált bruttó jövedelem jogosult arra, hogy levonja az összes hagyományos IRA-hozzájárulást a hozzájárulási limitig. Ha több mint 99 000 dollárt keres, de kevesebb, mint 119 000 USD, részleges adólevonást kérhet. Ha 116 000 USD-t vagy annál többet keresel, akkor nem követelhet levonást a hagyományos IRA-hozzájárulásodért.
Házas külön bejelentés: A módosított, 10 000 dollárnál kisebb összegű módosított bruttó jövedelem feljogosítja Önt a hagyományos IRA-hozzájárulás részleges adólevonására. A 10 000 vagy annál nagyobb jövedelem azt jelenti, hogy nem tud levonni.
Mindkét esetben, ha az adókat önállóan terheli, és az elmúlt évben sem élt a házastársával, az IRS lehetővé teszi, hogy az "egyszeri" szabályokat alkalmazza a hagyományos IRA-adólevonási jogosultság meghatározásához.