Egyéni Roth 401 (k) önálló vállalkozói adóhellyel való használata

A kisvállalkozók és a vállalkozók hogyan tudják feltölteni portfolióikat

Több mint egy évtizeddel ezelőtt a kongresszus felhatalmazást adott egy új típusú 401 (k) terv megalkotására a Roth 401 (k) néven. Amint azt talán kitaláltad, a Roth IRA 401 (k) egyenértékének megteremtését tervezték, amelyhez a befektető adózás utáni adót (nem adólevonást) fizet, de cserébe soha többé nem kell adót fizetnie a tőkenyereség , az osztalékok , a kamatok vagy a számláról való jövőbeni visszavonások bármelyike ​​lehetővé tette, hogy a szabályokat betartsák és időközben nincs jogszabályi kiigazítás.

Bár ez unalmasnak tűnhet, ez a megkülönböztetés azt jelenti, hogy a Roth 401 (k) minden szándékra és célra az Egyesült Államok történelmében valaha kidolgozott egyetlen legjobb adó menhely. Semmi sem közelít ahhoz, hogy lehetővé tegye számodra annyi pénzt elbocsátani, összetéveszteni évtizedekig, majd élni a passzív jövedelemmel anélkül, hogy valaha bármiféle levelet küldene a szövetségi vagy állami kormányoknak. Az önálló vállalkozók és házastársaik számára, akiknek nincs munkatársa, egy úgynevezett "Egy Résztvevő Roth 401 (k) terv", vagy közelebbről Roth 401 (k) néven ismertek, lehet az egyik a legtöbb rendkívüli vagyonépítő eszköz az arzenálban.

Mi az egyén Roth 401 (k) terv?

Minden egyes szándékra és célra az egyéni Roth 401 (k) terv megegyezik egy vállalkozás által létrehozott Roth 401 (k) tervvel, kivéve, hogy az önálló vállalkozónak nincs alkalmazottja. Ez lehetővé teszi, hogy elkerüljük a problémákat, úgymint az úgynevezett "megkülönböztetés-tesztelést", amely magában foglalja a képletek kiszámítását annak biztosítására, hogy nem részesíti előnyben a magasabb fizetett vezetőket; egy véletlen szempont, amely figyelembe veszi Önt, és esetleg házastársát, az egyetlen érintett ember.

Ideálisan alkalmazható olyan önálló vállalkozóként dolgozó férfiak és nők számára, akik vagy egy olyan kisvállalkozással rendelkeznek, ahol nincsenek alkalmazottak, sok szabadúszó, jövedelemszerzést hoznak létre, vagy egyéb tevékenységet folytatnak, ami jövedelemhez vezet. A legközelebbi versenytárstól eltérően a SEP-IRA , az úgynevezett "önfoglalkoztató 401 (k)" lehetővé teszi, hogy minden egyes tizenkét hónapon belül egy kicsit több pénzt félretesszünk a hozzájárulás korlátainak és a leképezésének módja miatt.

Példa arról, hogyan működik egy Roth 401 (k) terv

Annak bemutatása, hogy ez rendkívüli lehet a szuper-megtakarítóknak és az agresszív befektetőknek: A megfelelő körülmények között a sikeres házaspár 2015-ben akár 106 000 dollárt is fel tudna vinni ezek közé az adó-menedékhelybe. A perspektíva kedvéért képzeljünk el egy gazdag férjet és feleséget, aki 30 éves, akik a háztartás jövedelemelosztásának tetején vannak. Új nyugdíjazási rendszert állítanak fel és finanszíroznak, 35 évenként évről évre megtérülnek befektetéseikből , soha nem hiányoznak egy Roth 401 (k) hozzájárulás. Teljes mértékben figyelmen kívül hagyva a hozzájárulási limitek várható növekedését, valamint úgynevezett "felzárkóztató" járulékokat, amelyek lehetővé teszik az 50 éves vagy annál idősebbek számára, hogy évente több pénzt rakjanak fel, 65 éves korukig $ 28,728,583 adómentes vagyon. Egy feltételezett 3% -os osztalékhozam mellett évente 861 857 dollár készpénz osztalékot gyűjtenek. Lefoghatnák ezt a pénzt, és a jelenlegi szabályok szerint az adókulcsuk sem lenne semmi. Nulla. Havi, 71,821 dollár + havi fizetésről beszélünk, hideg, folyékony, pénzbeli bevételekről, és a pénzügyminisztériumnak sem. Ha akarták volna, akkor az egész számlát is összezúzták, és az összes megbízót is elköltötték.

(Természetesen szükséged lesz egy inflációs kiigazításra, hogy megbecsülhessük a vásárlóerő harminchét éve, de még mindig sok készpénz érkezik, mint az óramű.)

Az Egyéni Roth 401 (k) ezen gazdagép-on-szteroidok jellemzője aggasztotta a kongresszus egyes tagjait, sőt Obama elnökét is, akik korlátozni akarták a Roth IRA vagy más nyugdíjazási számlákon belül fennálló számlaegyensúlyt 3 millió dollárra korlátozva . A politikai akarat még nem volt ott, de mégis megváltozhat, így kockázatot kell figyelembe vennie. Mindazonáltal még akkor is valószínűleg jobb lesz, mint másképp, ha nem alkalmazta volna az Egyéni Roth 401 (k) -t, mint jogi struktúrát, amelyen keresztül tartottad a blue chip készleteidet . A közmondásos torta még mindig édes lesz, csak arról van szó, milyen édes.

Az önálló vállalkozók hátrányai, akik egy magánszemélyt kívánnak létrehozni Roth 401 (k)

Bár gyakran a legjobb választás, ha kvalifikálsz, van néhány dolog, ami egy egyedi Roth 401 (k) -ot egy kicsit kevesebb, mint a tökéletes. Ezek tartalmazzák:

Függetlenül attól, hogy azt mondanám, hogy bárki, aki kihasználhatja az adó-menedékeket, valószínűleg meg kellene. Rendkívül minimális szinten a szakképzett adótanácsadóval való találkozást indokolja, hogy komolyan megvitassa a témát. A reál dollárok és centek tekintetében a következmények mélyek.