A hozzájáruláskorlátozásokra, jövedelemkorlátokra és visszavonásokra vonatkozó szabályok áttekintése
A legfontosabb szabályok lefedése révén jobban megvédheted magad a kellemetlen és drága következményekkel szemben.
A Roth IRA jövedelemkorlátozási szabályai 2014-es adóévben való jogosultságára vonatkoznak
Sajnos az egyik legszigorúbb Roth IRA-szabály a jövedelemkorlát-jogosultsághoz kapcsolódik. Annak érdekében, hogy bármely Roth IRA-t megkaphassanak egy adott adóévben, kevesebbet kell keresnie, mint az IRS által közzétett legnagyobb módosított bruttó jövedelem. Ez a módosított AGI számos számításon alapul, és magában foglalja a korrigált bruttó jövedelmének megtérülését, valamint bizonyos nyugdíjazási, bérleti veszteségeket, diákhitelt , önfoglalkoztatási adót és néhány további sort az adóbevallásban.
A 2014-es adóévre ez azt jelenti:
Roth IRA Jövedelemkorlátozási szabályai - Házas párok közösen a 2014-es adóévben
- Házas, közösen benyújtott: 181 000 dollár vagy kevesebb = Teljes Roth IRA jogosultság
- Házas bejelentés: $ 181,001 - $ 191,000 = A Roth IRA jogosultságának kezdete
- Házas bejelentés együttesen: 191 000 dollár vagy több = Nem jogosult a Roth IRA finanszírozására a meglévő szabályok szerint
Roth IRA Jövedelemjogosultsági Szabályai - Házas Párok külön bejelentve az adóévben 2014
- Házas, külön beadva: $ 0 = Teljes Roth IRA jogosultság
- Házas, külön beadva: $ 1 - $ 9,999 = Elkezdődik a Roth IRA alkalmassága
- Házas, külön beadva: 10 000 vagy több dollár = Nem jogosult a Roth IRA finanszírozására a meglévő szabályok szerint
Roth IRA jövedelemkorlátozási szabályai - Egyedülálló személyek az adóévben 2014
- Egyszeres: 114 000 dollár vagy kevesebb = Teljes Roth IRA jogosultság
- Single: $ 114,001 - $ 129,000 = Kezdje el a Roth IRA jogosultságát
- Egyedülálló: $ 129,000 vagy több = Nem jogosult a Roth IRA finanszírozására a meglévő szabályok szerint
Ha úgy találja, hogy nem támogathat fiókot a Roth IRA szabályai alapján, soha ne féljen. Valószínűleg még mindig bejárhatod a szabályozást úgy, hogy valami Roth hátsó ajtót ismerünk, amely magában foglalja a hagyományos IRA finanszírozását, aztán átalakítva egy Roth IRA-ba.
A Roth IRA szabályai a járulékfizetési határértékekhez a 2014-es adóévben
Mivel a Roth IRA olyan hihetetlen védelmet nyújt az adókkal szemben, a Kongresszus súlyosan korlátozza az egy évre járó pénzösszeget. Csak a fizetett jövedelmekből (fizetésekből, bérekből, kisvállalkozásokból származó nyereségből, jutalékokból, szabadkereseti bevételekből, tippekből és bónuszokból származó összegek) járhat el, vagyis ha csak tavaly 2 000 dollárt tettél, akkor nem tudsz teljesen finanszírozni egy Roth IRA-t. Másrészt, ha nem dolgozik, de házastársa a legtöbb esetben a Roth IRA szabályai lehetővé teszik, hogy teljes egészében finanszírozza saját úgynevezett "házastársi" számláját a dolgozó férj vagy feleség mellett.
Így hát az otthoni szülő nem büntetendő.
- Adófizetők 49 éves vagy ennél fiatalabb = 5500 dollár maximális Roth IRA hozzájárulási limit
- 50 éves vagy annál idősebb adófizetők = 6 500 dollár maximális Roth IRA hozzájárulási limit
Képzeld el, hogy te és a házastárad tavaly 100 ezer dollárt tettél. Ön otthonában van. A házastársa 51, 49 vagy. A 2014-ben meglévő Roth IRA szabályai szerint Ön ötvenezer dollárral járulhat hozzá a Roth IRA-hoz, és házastársa 60000 dollárral járulhat hozzá a Roth IRA-hoz. Mint család, ez azt jelenti, hogy a Roth IRA-jában új pénzt kapsz 12 ezer dollárért, ami lehetővé teszi számodra, hogy számos előnyben részesülj az állományok , kötvények , befektetési alapok , ingatlanok vagy egyéb befektetések összeállításában.
Roth IRA szabályai a hozzájárulás határidejére
A Roth IRA-hoz legkésőbb a szóban forgó adózási időszakot követő hivatalos adózási határidőn belül részt vehet.
A bővítmények nem engedélyezettek. Például, ha a hivatalos adózási határidő 2015. április 15-éig, 2014-es adóévéig finanszírozhatja a Roth IRA-t a 2014. évig, legkésőbb 2015. április 15-ig.
A szabályok eltérnek az IRA-k egyéb típusaihoz, például a SEP-IRA-khoz, amelyek lehetővé teszik, hogy az adóbevallások mellett, gyakran október végéig meghosszabbítsák a finanszírozási határidőt.
A Roth IRA szabályai megkövetelik, hogy házas párok külön fiókot tartsanak fenn
Minden Roth IRA-nak egyedinek kell lennie. A házas párok nem tudják egyesíteni a Roth IRA-jukat egyetlen számlára, hanem mindenkinek saját egyedi tervet kell kialakítania a választott pénzügyi intézménygel. Nem kell mindkét Roth IRA-t finanszírozni, akkor az egyiket, a másikat vagy mindkettőt finanszírozhatja, ha teljesíti a többi kritériumot.
Roth IRA adócsökkentési szabályai
A Roth IRA-hoz hozzájáruló bármely összeg nem adólevonás. Azonban cserébe, szinte minden körülmények között, a Roth IRA-n belüli pénzed teljes és teljesen adómentes. (Bizonyos kivételek léteznek, különösen a nem kapcsolódó üzleti jövedelemadó vagy az UBIT néven ismert, de ez soha nem érvényes 99% -ra.)
Gyakorlatilag ez azt jelenti, hogy a jelen Roth IRA szabályai szerint, ha valahogy növelheti fiókját 10 000 000 dollárra + és évente 400 000 dollárt gyűjthet készpénz osztalékban , nem kell fizetnie egy fillért sem az IRS-hez sem az osztalék letétbe helyezésekor a számlájára, vagy amikor visszavonja a pénzt nyugdíjba vonuláskor. Ezzel ellentétben a hagyományos IRA-szabályok lehetővé teszik a legtöbb ember számára, hogy levonja a kezdeti hozzájárulását jövedelemadóikból, adómentes befektetési jövedelmet keresjen nyugdíjazásig, majd rendszeres, szokásos jövedelemadót fizet a visszavonásokra bizonyos életkor elérése után.
Roth IRA Visszavonási Szabályzat
Ön bármikor visszavonhatja a Roth IRA-hoz hozzájáruló megbízót, adómentes, büntetés nélkül, a legtöbb esetben. Ha úgy dönt, hogy visszavonja a számlán keletkezett befektetési bevételt, és nem felel meg az egyik kivételes Roth IRA szabálynak, a szövetségi szint 10% -os büntetést kap. Az adótörvények folyamatosan változnak, így állami és helyi adókat is kivethetnek; ellenőrizze adótanácsadóját.
Melyek ezek a mentességek? Ezek közül nyolc van, mindegyik részletesen kifejtette ezt a cikket a Roth IRA szabályairól, hogy elkerülje a korai visszavonási díjat , de a rövid távú lemorzsolódás:
- A Roth IRA tulajdonosának állandó fogyatékossága
- A Roth IRA tulajdonosának halála
- Visszavonások a korrigált bruttó jövedelem 7,5% -át meghaladó, nem térített egészségügyi kiadások kifizetésére
- Akár 10 000 dollárért egyszer az életedben, hogy segítsen fizetni egy házért
- Bizonyos felsőoktatási költségek bizonyos korlátozott körülmények között
- A Roth IRA számára a Belső Bevételi Szolgálatnak fizetett pénz után számla ellenében nyert
- Orvosi biztosítási díjak, ha 12 hétnél hosszabb ideig munkanélküliek voltak
- 59,5 éves lett
A visszavonásokra vonatkozó Roth IRA-szabályok egyike a kötelező terjesztésekkel kapcsolatos (pénz, amelyet a kormány arra kényszerít, hogy vegyen ki számlát, miután elért egy bizonyos életkorot, hogy túl sokáig élvezhesse az adóhátrányt). A hagyományos IRA-val ellentétben a Roth IRA nem kényszeríti Önt arra, hogy a kötelező 70,5 éves életkor eléréséig kötelezze el a minimális bevételeket. Ha továbbra is adómentesnek kell tartania pénzét addig, amíg nem vagy 105, és ezt olyan hosszú ideig megteheti, akkor jelenleg megengedett. Egy átlagos élettartammal rendelkező személynek ez jelentős hozzáadott nettó vagyonát jelentheti a szövetségi, állami vagy helyi önkormányzatok nélkül, ami jelentősen növeli a gyermekeit, unokáit, más örököseit és / vagy jótékonysági kedvezményezettjeit .
Ha még nem finanszíroztál, fontold meg Roth IRA megnyitását
Annyira elmentem, hogy leírja a Roth IRA-t mint tökéletes adó-menedéket . Ha nincs meg, akkor komolyan hiányol valami fantasztikus előnyöket. Kizárólag néhány perc alatt kinyithatók, és nem kell teljes egészében finanszíroznia. Mindig rúghatsz bármiben, amellyel megengedheted magad, feltételezve, hogy egyébként megfelelsz a Roth IRA szabályainak. Kezdje el az egyiket ma, még akkor is, ha csak egy alacsony költségű indexalapú fiókot nyit meg, és hagyja önmagát az elkövetkező ötven évre.