Még mindig mentheti az IRA-t
Azonban továbbra is mentheti nyugdíjazását nem levonható IRA-hozzájárulással. Bár a nem levonható IRA-hozzájárulásaid nem csökkentik az adókat abban az évben, amikor azokat elkészítjük, a bevételük adómentes , a rendszeres IRA kulcsfontosságú adóelőnye .
Nem-levezethető IRA-hozzájárulások Build Basis
Elkerülhet, ha nem kap közvetlen adókedvezményt a nem levonható IRA-hozzájárulásból. De az adóhiányos növekedés jelentős lehet, és végső soron érdemes lehet a hozzájárulást elérni, különösen akkor, ha alacsonyabb adókulcsot vár a nyugdíjba vonulása után, mint most.
Amikor rendszeres IRA-elosztásaidat visszavonulsz, a növekedés adót fizet. Azonban a nem levonható hozzájárulásokat az Ön alapjaként kezelik. Mivel ténylegesen fizetett adót a pénzre a hozzájárulásakor, később nem kell adót fizetnie.
Tegyük fel például, hogy egy éve 2 000 dolláros, nem levonható hozzájárulást tettél, és a fiók egyenlege további levonható hozzájárulások és beruházások növekedése révén 20 000 dollárért érte el a visszavonást. Ha 1000 dolláros visszavonást kellene végrehajtani a nyugdíjazás idején, akkor csak 900 dollárt kellene adóköteles jövedelemnek tekinteni, mivel 10% (2000 dollárral elosztva 20 000 dollárral) visszafizetése nem levonható.
Nem mindig világos, hogy a nem levonható IRA-hozzájárulások a legjobb hely a nyugdíjba vonulás megtakarításának. Ha például elvárja, hogy a jövedelme (és az adókulcsod) továbbra is emelkedjen, akkor érdemes adót fizetni a keresetekre, mintsem menni, ahelyett, hogy elhalasztaná őket.
IRA jövedelemkorlátozások
Az IRA-hozzájárulások szabályai összetettek, és évente felülvizsgálja őket.
Ezenkívül a hozzájárulási korlátok évről évre változnak. A 2017 adóévre:
- Az 50 éves és az idősebbek összesen 6,500 dollárt tudnak felvenni a hagyományos és a Roth IRA-kba.
- A 49-es és annál fiatalabbak összesen ötszázötven dollárt tudnak felvenni a hagyományos és a Roth IRA-kba.
Ezek a korlátok nem vonatkoznak a rollover hozzájárulásokra vagy a tartalékos visszafizetésekre.
Lehet, hogy nem tudja levonni mindazt, amire hozzájárul a hagyományos IRA-hoz.
Ha Ön olyan munkahelyi nyugdíjazási fiókot kínál, mint például a 401 (k) vagy a 403 (b), akkor bizonyos jövedelemkorlátokat szembeshet az IRA-hozzájárulás levonásával. Ez igaz, függetlenül attól, hogy Ön valóban úgy dönt, hogy részt vesz a munkahelyi nyugdíjazási tervben.
A 2017-es adózási évben a munkanélküli nyugdíjazási terv, az egyszemélyes vagy a háztartásvezető bejelentése 62.000 dollár vagy annál kisebb összegű, teljes levonásra jogosultak, míg a házastársaként vagy kvalifikált özvegyeként benyújtott, 99 000 dollár vagy kevesebb jogosult a teljes levonásra. Ha házasodott meg közösen, és a házastársát egy munkahelyi terv fedezi, de nem teheti meg, akkor levonhatja a teljes összeget, ha 184 000 dollárt vagy annál kevesebbet fizet.
A levonások levonásra kerülnek onnan, mint jövedelemnövekedés.
Azok, akiknek házasítottuk külön-külön, szigorúbb jövedelemszabályok hatálya alá tartoznak, bár az IRS-nek ezeket a korlátokat figyelembe véve az egész évre szétválasztott és élettársait egyedül kell kezelnie.
Másrészt, ha sem Ön, sem házastársa nem jogosult a munkahelyi nyugdíjazási programban való részvételre, akkor az IRA hozzájárulásait levonhatja addig, amíg Ön (vagy házastársa) jövedelemre tett szert, függetlenül az összegtől.
Roth IRA alternatívaként
Sok olyan személy, aki jövedelme meghaladja a rendszeres IRA-levonás korlátait, továbbra is jogosult lehet egy Roth IRA-hozzájárulásra, amely jelentősen magasabb jövedelemhatárokkal rendelkezik (lásd a 2017-es Roth IRA jövedelemkorlátokat ).
Ha ez a helyzet az Ön számára, általában van értelme Roth IRA- hozzájárulásának kiválasztása a nem levonható IRA-n keresztül .
Végtére is, miközben sem a hozzájárulás nem vonható le, a rendszeres IRA-val a hozzájárulás nő az adózás elhalasztásával, de a Roth IRA hozzájárulása adómentes .