Az IRA-któl a nyugdíjakig, Melyik adóztatható?
Az alábbiakban felsoroljuk az általános nyugdíjjövedelem-források listáját, amely az adóköteles nyugellátás, a részben adóköteles nyugellátás és az adómentes öregségi nyugdíj összege.
Ezt a listát csak általános útmutatáshoz használja. Használnia kell az IRS-iránymutatásokat, amelyek megváltoztathatók, vagy egy olyan képzett adóelőkészítő, aki ismeri a pénzügyeit, hogy végső döntést adjon arról, hogy mely elemek adóköteles nyugdíjazást eredményeznek.
Az öregségi jövedelem adóköteles forrásai
Várják, hogy a következő nyugdíjazási típusok mindegyike adóköteles lesz a rendes jövedelemadó-kamatlábaknál.
- Nyugdíjazási nyugdíjakból való kivonás: Ha egy tervet adózás előtti dollárral finanszíroztál, függetlenül attól, hogy Ön vagy a munkáltatója, az visszavonásakor adóköteles nyugdíjazást eredményez. Az IRA- k, a 401 (k) s, a 403 (b) s, a SEPS, a SIMPLES és az egyéb hasonló típusú programok kivonását nagyjából elvárják.
- Nyugdíjjövedelem: A legtöbb nyugdíj adóköteles, azonban bizonyos típusú katonai nyugdíjak vagy rokkantsági nyugdíjak részlegesen vagy teljesen adómentesek lehetnek. A nyugdíjazás szolgáltatója minden év elején 1099-es formanyomtatványt küld Önnek, amely megmutatja, hogy a nyugdíjának mekkora része adóköteles.
- Nem nyugdíjazási számlákból származó befektetési jövedelem: A nem nyugdíjazási számlákon elszámolt kamat, osztalék és tőkenyereség minden évben 1099-es számon kerül elszámolásra, és az ilyen típusú befektetésekből származó jövedelem többségének adót fizet. Kivételt jelentenének minden olyan tőkenyereség, amely a nulla százalékos adókulcs alá esik - a tőkenyereség azon részét nem fizeti meg. Felhívjuk azonban a figyelmet arra, hogy az adózás elhalasztott számlákon , például az IRA-k vagy a 401 (k) terveken belül felmerülő kamatok, osztalékok és tőkenyereségek nem abban az évben adóztathatók , amikor azok előfordulnak. Ehelyett az ilyen típusú számlákon belüli összes ilyen befektetési bevétel elhalasztásra kerül, amíg visszavonja. A visszavonás idején az elállási összeg adóköteles.
- Visszavonás egy járadékból: Ha egy rögzített vagy változó járadékból (egy nem IRA vagy nyugdíjazási számla tulajdonában van), akkor az IRS szabályai szerint minden nyereséget először kell visszavonni, és ezt a nyereséget rendes jövedelemként kell megadóztatni. Ha minden nyereség visszavonásra kerül, akkor a költségalapját vagy a főkötelezettet visszavonja. Az alapok visszavonása nem minősül adóköteles nyugdíjazásnak.
Részben adóköteles nyugdíjazás
A következő nyugdíjjellegű források nem teljesen adókötelesek.
- Társadalombiztosítás: Bárhol, ahol a társadalombiztosítási jövedelem legfeljebb 85% -a lehet adóztatható , de soha nem 100% -a. Ha az Ön egyéb bevételi forrása az IRS által meghatározott küszöbértékek alatt van, akkor minden juttatása adómentes lesz, de ha az Ön egyéb jövedelemforrása meghaladja a küszöbértéket, akkor egy képlet határozza meg, az adózáshoz. A jó hír, hogy a társadalombiztosítási juttatások 15% -a mindig adómentes.
- Nem lecsökkenthető IRA-kivonások: Ha a hagyományos adózás előtti IRA-hozzájárulások, valamint az adózás utáni, meg nem engedheto IRA-hozzájárulások, akkor az egyes nem levonható IRA-visszavonások egy része tekinthető nyereségnek, és egy rész az alapja visszaadása lesz. A nyereségrész adóköteles nyugdíjjövedelemnek minősül.
- Az adózás utáni pénzből megvásárolt azonnali járadékból származó jövedelem : Ha azonnali adózás utáni járadékot vásárol, az egyes befizetések egy része kamat, és egy rész a tőke visszatér. A kamatadó adóköteles. Ha az azonnali járadékot adózás előtti pénzzel vásárolták meg, például egy IRA vagy nyugdíja számlán, akkor az összes jövedelem adóköteles.
- Cash-értéket biztosító életbiztosításból történő bevételből származó bevételek: A készpénz-értékű életbiztosítási kötvények költségalapúak - ami általában az összes fizetett díj összege. Amikor készpénzbe vonja a kötvényt, ha készpénzértéke meghaladja az alapját, akkor azt a nyereségnek tekintik, és adóköteles lesz. Vigyázz - ha van egy kiemelkedő kölcsön a politikáról, akkor bonyolultabbá válik. Miután kölcsönvett egy életbiztosítási kötvényt, ha a kölcsön visszafizetése előtt megszünteti a kötvényt, akkor a kölcsön összegének egy része adóköteles jövedelmet kaphat Önnek.
Adómentes nyugdíjazás
És végül, de nem utolsó sorban a legjobb jövedelem - az adómentes. A következő bevételi források általában adómentesek.
- Roth IRA- kivonások: A Roth IRA-kivonások adómentesek, ha megfelelnek a Roth IRA elvonási követelményeinek . Ráadásul a Roth IRA kivonásai nem szerepelnek abban a képletben, amely meghatározza, hogy a társadalombiztosítási adó mennyisége adóköteles-e, és nem szerepelnek abban a képletben sem, amely meghatározza, hogy mekkora részét fogja fizetni a Medicare B. rész szerinti díjakért.
- Önkormányzati kötvényekből származó kamatbevételek: A legtöbb önkormányzati kötvényjövedelem a szövetségi jövedelemadó alól mentes, de állami jövedelemadót fizethet a nyugdíjazás ezen formájára.
- Hitelek az életbiztosításokból
- A fordított jelzálogból származó bevétel: a fordított jelzálogból kapott havi kifizetések vagy átalányösszegek nem adókötelesek. Ez a rejtett jelzálogot rejtett előnyhöz juttatja, amelyet sok ember figyelmen kívül hagy.
- Adózás utáni járulékok: Ha 401 (k) vagy más vállalati tervben mentett pénzt adózás után, akkor az adó kivonásakor nem adóköteles.
- A tőke vagy a költségalapú visszatérítés : Például tegyük fel, hogy változó járadékot vásároltál 10 000 USD adózás utáni pénzzel. 60 éves korában készpénzben vagyunk, amikor 12 ezer dollárt érünk. A nyereség 2.000 dollárát szokásos jövedelemként adóztatják. A 10 000 dollár az Ön költségalapja, vagy az eredeti tőke, és nem adóköteles jövedelem az Ön számára.
- Nyereség az otthoni eladása : A legtöbb ember kap nyereséget értékesítése az elsődleges tartózkodási adómentes . Ha a nyereség kisebb, mint 250 000 dollár az egyszeri, vagy kevesebb, mint 500.000 dollár a házas filers, akkor élt a házban legalább két az elmúlt öt évben, és megfelelnek más IRS követelményeknek.
Amint a fenti listából látható, a nyugdíjas adók rendkívül eltérőek lehetnek attól függően, honnan származik a jövedelem. Megfelelő megtakarítással és tervezéssel azonban csökkentheti a nyugdíjazáskor fizetett adók teljes összegét.