Adózás utáni számlák
Az adózás után a dollárokat nagyon könnyű megérteni. Ha pénzt keres, fizeti az adót, és utána letétbe helyezi valamilyen számlára, vagy vásároljon vele befektetést, akkor adózás utáni adót használ.
Ezek a típusú számlák lehetnek megtakarítási számlák, ügynöki számlák vagy kölcsönös alapszámlák.
Az Ön által befektetett eredeti összeget költségalapjának vagy megbízójának nevezik. Ha az adózás utáni (nem nyugdíjazási) befizetést készpénzbe helyezi, akkor csak az eredeti befektetési összeg felett és alatt marad.
Ha az adózás utáni pénzt olyan befektetések vásárlásához használják, amelyek jellemzően osztalékokat és hosszú lejáratú tőkenyereségeket nyújtanak befektetési hozamként, a hosszú távú adófizetési kötelezettség alacsonyabb adót terhelhet - ezeknek a befektetési jövedelmeknek az alacsonyabb adókulcsa - és bizonyos esetekben a hosszú távú tőkenyereséget egyáltalán nem adóztatják.
Ha adóalapú pénzeszköze van, évente 1099-es adóbevallást kap a pénzügyi intézménytől. Ez az 1099-es formanyomtatvány megmutatja az adott évben elért kamatbevételt, osztalékbevételt és / vagy tőkenyereséget. Ezeket a befektetési jövedelemtételeket minden évben jelenteni kell az adóbevalláson.
Az adózás utáni adományok dollárba fordíthatóak: CD-k, megtakarítási számlák, befektetési alapok, készletek, kötvények, ingatlanok, járadékok és még sok más.
Előzetes adószámlák
Az adózás előtti dollár azt jelenti, hogy Ön vagy munkáltatója olyan típusú nyugdíjazási számlákra, mint az IRA- k, a 401 (k) tervek vagy más nyugdíjazási tervek, mint a nyugdíjak, a profitmegosztási számlák, a 457-es tervek vagy a 403 (b) tervek.
Még nem adóztatod ezt a pénzt.
Például, ha az adóköteles jövedelme 40 000 dollár lesz, és 2 000 dollárt helyez el egy adózás előtti számlára, mint egy levonható IRA, akkor az adott évre vonatkozó adóköteles jövedelme 38 000 dollár lenne.
Az IRS szabályai lehetővé teszik Önnek és / vagy a munkáltatónak, hogy évente csak egy bizonyos összeget (ami a számla típusától függ) ebbe az adózás előtti járművéhez tegye.
Az ilyen adózás előtti számlákon belüli források adófizetési halasztást eredményeznek, ezért évente nem kapja meg az 1099-es adóbevallást, és addig nem kell adót fizetnie a kamatbevételből, az osztalékbevételből és / amikor visszavonsz. Az adó elhalasztása azért jó, mert olyan pénzt keres, amelyet egyébként Sam bácsiért kellene fizetnie.
Az adózás előtti számlák hátránya, hogy nem részesülnek az alacsonyabb adókulcsok kihasználásában, amelyek a minősített osztalékokra és a hosszú távú tőkenyereségre vonatkoznak. Az adózás előtti számlákon belüli befektetések bevétele ugyanúgy adóztatható - mint a szokásos bevétel visszavonáskor.
Ha az IRA-t az adózás előtti számláról történő kivonáskor veszi, akkor a teljes visszavonás az adott naptári évben adóköteles jövedelem lesz (az átutalások és átcsúsztatások, ha helyesen történik, nem számítanak kivonásnak).
Az adózás előtti nyugdíjazási számlának rendelkeznie kell letétkezelővel . A letétkezelő feladata, hogy jelentse az IRS-nek az e nyugdíjazási számlákhoz eljuttatott vagy onnan átvitt hozzájárulások és visszavonások teljes összegét. A letétkezelői vagy pénzintézete, amely az adózás előtti számláját tartja, minden évben elküldi Önnek és az IRS-nek egy 1099-R adóimátort, amelyet Ön visszavon. Ha korábban (általában 59 1/2-ig) előzetesen visszavonja az adózás előtti számláját, akkor a visszavont összegre vonatkozóan a korai kivonási bírság is alkalmazható.
Az adózás előtti számlán számos típusú befektetést vásárolhat, például CD-t, járadékot (fix, változó vagy azonnali), befektetési alapokat, készleteket és kötvényeket. Az adózás előtti számlákon, mint például a 401 (k) terveken működő munkaadó korlátozhatja a rendelkezésre álló befektetéseit a befektetési alapok előre kiválasztott listájára.
Adó-halasztott számlák
Ön is rendelkezhet fiókokkal, amelyek kombinációi adózás előtti és adózás utáni dollár. Ezek az adózás elhalasztott számlái.
Az adókedvezményezett számlákat adózás utáni adókkal finanszírozták, de ha egyszer finanszíroznak, az adózás előtti számlákhoz hasonlóan nem kell adót fizetnie a kamatbevételből, osztalékbevételből és / vagy tőkenyereségből addig, amíg nem veszel visszavonás. Ezt a befektetési jövedelmet a kivonásig elhalasztják - ugyanúgy, mint az adózás előtti számlák esetében, az a hátránya, hogy az összes befektetési jövedelmet ugyanúgy adóztatják, mint a szokásos jövedelmet.
Az adómegtakarított megtakarítási járművek leggyakoribb típusa fix és változó járadékok, valamint nem levonható IRA-számlák.