A kamatjövedelmet az adóköteles jövedelem csökkentése érdekében a nyugdíjazási számlákra kell váltani
- Sajátkockázat-termelő befektetések az adómentes és adómeghaladott nyugdíjszámlákon belül.
- Saját tőkenyereség és minősített osztalékot termelő befektetések a nyugdíjazási számlákon kívül.
Ez a folyamat annak kiválasztása, hogy mely típusú számlákat kell saját tulajdonú befektetési helyre nevezni.
Miért változtatja meg az adóköteles jövedelmet?
Számos oka van annak, hogy az eszközpozíciós stratégiák az adóköteles jövedelem csökkentésére törekednek.
- A kamatjövedelem és a rövid lejáratú tőkenyereség magasabb kamatozású, mint a hosszú lejáratú tőkenyereség és a minősített osztalékbevétel.
- A nyugdíjszámlán belül lévő kamatbevétel és rövid lejáratú tőkenyereség nem számol el évente adóköteles jövedelemként. Az egyetlen időszak, amikor a nyugdíjazási számláról adóköteles jövedelmet jelent, amikor visszavonja. (Az átcserélések és az átutalások, ha helyesen történik, nem számítanak kivonásnak.)
- Ha a nyugdíjazási számlákon kívül vannak, akkor veszteséges befektetések értékesíthetők tőkeveszteség létrehozására , amely ellensúlyozza az egyéb tőkenyereséget. A befektetésekből származó tőkeveszteségeket nem lehet létrehozni, ha a nyugdíjazási számlákon belül vannak.
- Ha olyan befektetésekkel rendelkezik, amelyek minősített osztalékot és hosszú távú tőkenyereséget generálnak az adómeghaladott nyugdíjazási számlákon belül, akkor az ilyen típusú befektetési jövedelmekhez képest soha nem részesülnek az alacsonyabb adókulcsok előnyeiből, mivel az adóköteles nyugdíjas számlákból történő minden kivételt adóztatják a szokásos jövedelemadó-kulcson.
Az alábbiakban egyszerűsített példa mutatja az 50% -os részvény / állományi befektetési alapot és 50% kötvényeket / CD-ket. Ebben az esetben az IRA-ban és a kötvényeik / CD-k összes nem-nyugdíjazási számláján az összes készlet / állományi befektetési alap tulajdonosa.
Egy egyszerűsített példa arra vonatkozóan, hogy az eszköz helyszíne hogyan csökkenti adószámát
Helyi stratégia 1 - Nem adómentes portfólió:
- IRA számla: 100.000 dollár részvény / állományi befektetési alap.
- Nem nyugdíjas számla: 100 000 USD a kötvények / CD-k átlagosan 5% -os hozamára (Ahhh, nem kívánod a napokat, amikor a CD-k 5% -ot fizettek?)
- Ez a 100 000 dollár 5000 dolláros adóköteles jövedelmet termel, amely minden évben átkerül az adóbevallásába. Adót kell fizetnie az 5000 dollárért.
Helymeghatározási stratégia 2 - Adóhatékony portfólió:
- IRA számla: 100.000 dollár kötvények vagy CD-k átlagosan 5% -os hozamot eredményeznek.
-Minden évben nem jelentettek adóköteles jövedelmet, hacsak nem választja ki az IRA-számlájáról történő kivonást. - Nem nyugdíjazási számla: 100.000 dollár készletek / készletalapú befektetési alapok.
-Kapitalis nyereséget minden évben jelenteni kell, de most, amikor veszteség van, a tőkenyereség ellensúlyozására használható. Legfeljebb 3000 dollár értékben várható a hosszú lejáratú nyereség / minősített osztalék 100 000 dollárért, amelyet egy nagy cap index alapba fektettek be.
-A hosszú lejáratú tőkenyereségeket a kamatbevételeknél alacsonyabb kamattal adózzák, és egyes esetekben egyáltalán nem adózik.
-A passzív index alapok felhasználhatók, amelyek jelentősen csökkenthetik az éves tőkenyereség-eloszlást.
Tegyük fel, hogy valaki 25% -os adótartományban van. Az első portfólióban évente 1250 dollárt fizetnek a kamatjövedelem 5.000 dolláros adóként.
A második portfólióban a hosszú távú tőkejuttatások / minősített osztalékok $ 3,000-os adót adója 15%, így csak 450 dollárt fizetne a nyereségért.
Ez 800 dollár évente a megtakarítások - és ahogy a számlák nőnek, az adó megtakarítások nőnek.
De várj, tartsd tartalékodat
Természetesen a józan ész azt mondja, hogy nem fektetne be minden nem nyugdíjas számláját a készletek / részvényalapokba. Meg kell tartani a megfelelő összegeket készpénz tartalékban a nem nyugdíjas számlákon, mint vészhelyzeti pénztárat.
A készpénz tartalékokat / pénzeszközöket tipikusan olyan pénzpiacokba, CD- kbe és egyéb biztonságos befektetésekbe fektetik be, amelyek adóköteles jövedelmet generálnak.