Hogyan alkalmazzanak adóbetéteket a nyugdíjtervezéshez?
Az alkalmazandó adókulcs csak az adóköteles jövedelem összegére vonatkozik (a szokásos vagy tételes levonások és kivételek alkalmazása után fizetett jövedelem), amely az adott házaspárra esik. Például, ha az adóköteles jövedelme 92 000 dollár, és Ön egyedülálló, itt van az, hogyan kell kiszámítani az adót 2017-ben:
Hogyan működik a 2017-es adóbetétek egyéni felhasználóknak?
- Az első $ 9,325-t 10% -kal megadóztatják, így 932,50 USD-t fizettek
- A következő 28.625 dollárt 15% -os adót kell fizetni, így 4 293,75 dollárt kell fizetnie azon a részen
- A következő 53.950 dollárt 25% -os adót kell fizetni, így 13.487,50 dollárt fizet
- És az utolsó $ 100-on 28% -os adót fizet, így 28 dollárt fizet
- A tartozások teljes összege 18 741,75 dollár lenne
Ebben a helyzetben a 28% -os marginális árfolyamon lennének, de a jövedelmének csak 850 dollárát kell megfizetni. Az Ön effektív kamata (adófizetés és adóköteles jövedelem) körülbelül 20,4% lenne.
Hogyan működik a 2017-es adóbevallás a házasok közös benyújtására?
Ha házas vagy, és az adóköteles jövedelme 92 000 dollár, az alábbi módon számoljuk ki az adót:
- Az első 18.650 dollárt 10% -kal megadóztatják, így 1,865 dollárt fizet az adott összegért
- A következő 57.250 dollárt 15% -os adót kell fizetni, így 8 587,50 dollárt kell fizetnie azon a részen
- Ez 16,100 dollárt hagy jóvá az adóköteles jövedelemből, amely 25% -os adót fog fizetni, így 4,025 dollárt fizet az adott részre.
- A teljes adó összege 14.477,50 $ lenne.
Ebben a helyzetben a 25% -os marginális kamatláb lenne, de csak 16,100 dollárt tudhat meg a jövedelméből.
Az effektív adókulcs körülbelül 15,7% lenne.
A 2016. évi adóbevallások csak kissé különböznek 2016-tól - mivel minden évben az árak közötti bontási pontok inflációs tényezőn alapulnak. A sikeres nyugdíjazási terv kidolgozásához fontos megérteni, hogy az adókulcsok hogyan működnek.
2017 Tőkejövedelmek adókulcsai - Zéró 20%
0% -os adókulcs vonatkozik a hosszú lejáratú tőkenyereségre és a minősített osztalékra azok esetében, amelyek a 15% -os vagy annál alacsonyabb adóbevallásban vannak.
Ez azt jelenti, hogy azok, akiknek az adóköteles jövedelme körülbelül 37.950 dollár, és a házasok esetében 75.900 dollár, a tőkenyereség kezelése révén nagyon kevés adót fizethet a befektetési nyereségért.
Például, feltételezzük, hogy egy házaspárnak 50 ezer dolláros adóköteles jövedelme van. Érdemes megvalósítani további 25.900 dolláros hosszú távú tőkenyereséget, és nem fizetnek adót a nyereségért. Az évek nyereségének megvalósítása, ahol a nyereségre nem adót fizet, az az adómentes befektetési jövedelem megszerzésének néhány módja.
Az adómentes nyereség nem mindenki számára elérhető. A 25% és 35% közötti marginális kamatok 15% -ot fizetnek a tőkejövedelmek és a minősített osztalékok után, a legmagasabb marginális kamatlábbal pedig 20% -ot fizetnek a tőkejövedelmek és a minősített osztalékok után.
AMT
Az AMT (alternatív minimum adó) olyan párhuzamos adószámítás, amely más szabályokat alkalmaz. Új elemeket ad vissza az adószámításba. Ha az AMT szabályai szerint többet fizet, mint a rendszeres adózási szabályok szerint, akkor meg kell fizetnie a magasabb összeget. Az AMT szabályai szerint ha az adóköteles jövedelme kisebb, mint a megadott mentességi összeg, akkor az AMT nem érvényes. Egyedülállóak számára 2017-ben ez a mentesség 54.300 dollár; házasok számára 84 500 dollár.
A magas jövedelműek adószabályai
Vessünk egy pillantást néhány olyan adózási szabályra, amelyek most a magasabb jövedelemmel rendelkezőkre vonatkoznak.
- Medicare Surtax a megszerzett jövedelemre - Ez olyan adó, amely ugyanúgy működik, mint az aktuális bérszámadók (FICA adók). Ez egy 0,09% -os jövedelemadó, amely a 200 000 dollárnál nagyobb összegű keresett jövedelemre vonatkozik, és a házasok esetében 250 000 dollárért.
- Medicare Surtax a befektetési jövedelemről - Ezt az adót néha "NIIT" -nek vagy nettó befektetési jövedelemadónak nevezik. Ez egy 3,8% -os adó, amely a befektetési jövedelemre vonatkozik, ha a korrigált bruttó jövedelme meghaladja a 200 000 dollárt egyszemélyes és 250 000 dollárt a házasok számára.
- A részletezett levonások és mentességek megszüntetése - Ha túl sok pénzt keresel, nem fogod tudni használni az összes részletezett levonását és adómentességét. Így működik: ha egyedülállóan 261.500 dollár éves korrigált bruttó jövedelem (AGI) van, vagy pedig az AGI-vel közösen 313.800 dollár vagy annál nagyobb összegű házassági bejelentés, akkor a küszöbértéket meghaladó 2,500 dolláros személyi mentességet elveszíti, és a tételes levonás 3% -a, amennyiben az AGI meghaladja a küszöbértéket.
- Az AMT a magas jövedelműek számára - Az AMT nagy valószínűséggel érinti a 200 000 és 350 000 dolláros bevételeket és a 250 000 és 475 000 dolláros bevételű házaspárokat. (Lehet, hogy nagyobb valószínűséggel AMT-adót kell fizetnie, ha olyan nagy családdal rendelkezik, aki számos eltartottat követel, magas állami adót fizet, magas adótartozást fizet, vagy különféle tételes levonásokkal rendelkezik.)
Az adókulcsok használata máig megtakarítva
Az egyik adófizető ezen cikkének tetején lévő példánkban feltételezzük, hogy az illető nem járult hozzá a nyugdíjazási tervhez. Tegyük fel, hogy elkezdték a 2.000 dollár hozzájárulását egy hagyományos IRA vagy cég 401 (k) tervéhez. Az első 100 dollár adózást takarít meg a 28% -os arányban; így ebben a példában 28 dollárral csökkenti adószámát. A következő 1900 dollár 25% -os adót takarít meg nekik, így 475 dollárt takarít meg. A 2.000 dolláros levonható IRA- hozzájárulásuk 503 dollárral csökkentette adószámát.
Most tegyük fel, hogy ez az ember évekig elveszítette munkáját; most az adóköteles jövedelmük várhatóan körülbelül 25 000 dollár. Talán még van pénzük a megtakarításokban, hogy az IRA-ba költözhetnek, de most már annyira értelme van? Ugyanez az IRA-hozzájárulás csak 15% -os adót vetett volna ki, így 300 dollárral csökkentette adószámát. Talán egy Roth IRA volna értelme.
Ha a jövedelme évente változik (például a jutalékon dolgozók), fontolja meg a várható adóbetét használatát annak meghatározásához, hogy mely típusú számlákat kell évente finanszírozni. Ezt a döntést akkor is meg kell vizsgálni, ha visszavonul a nyugdíjba. Mivel kevesebbet keresel, nem lehet értelme folytatni a levonható hozzájárulások levonását. Amíg az adótervezést végzi, akkor azt is meg kell bizonyosodnia, hogy van-e befektetési jövedelme, amelyet át lehet helyezni az összköltség csökkentésére.
Adókulcsok használata a nyugdíjazási jövedelem tervezése közben
Az adótervezés bonyolultabbá válik, amikor elkezdi megtervezni a nyugdíjazási jövedelmet. A hagyományos IRA-ból történő minden visszavonás adóköteles jövedelem, és ha egyszer 70 ½-ot fordítasz, akkor fel kell venni a kivonásokat. Annak érdekében, hogy a dolgok összetettebbé váljanak, az összes kombinált bevételi forrás befolyásolja, hogy a társadalombiztosítási jövedelmek mennyi adót fognak adóztatni. Szakszerű segítségnyújtás ebben a szakaszban pénzt takaríthat meg.