Az IRA-kivonásokra kivetett adók a levonások és a bevételek függvényében változnak
Mi az Adó az én elosztásomban?
Az IRA-elosztás után fizetett adó teljes összege attól függ, hogy mennyi jövedelem és levonás van az adott évben.
Amikor egy 1040-es adózási formanyomtatványt nézünk, a 15-es sort az "IRA disztribúciók" -nak nevezzük. Az IRA adómegtakarításának köszönhetően a számláján kapott bármely növekedés vagy tőkeemelés még soha nem volt adóztatva. Továbbá, ha az Ön IRA-jét eredetileg adózás előtti dollárral finanszírozták, akkor sem fizettek be semmit az adott pénzért, így a terjesztés teljes összege adóköteles, és a 15b. Sorban folytatódik.
Az Ön IRA-eloszlása hozzáadódik az Ön egyéb jövedelemforrásaihoz, hogy meghatározza a korrigált bruttó jövedelmét. A korrigált bruttó jövedelmét ezután csökkentett engedmények és mentességek csökkentik, és az eredmény az adóköteles jövedelem.
Ha nagyobb jövedelme van, és nagyon kevés levonás, akkor fizetni kell több adót az IRA-terjesztésednél, mint a kevésbé jövedelemmel rendelkező személyek és több levonás.
Ha elosztott, de még nem érte el az 59 éves életkort, akkor 10 százalékos büntetési díj vonatkozik az IRA elosztására is, hacsak nem jogosult a korai visszavonási bírság kivételére .
Áthelyezhetem az alapokat egy IRA-ra 401 (k) -ból?
Ha pénzed van a 401 (k) -ben, akkor dönthet úgy, hogy az alapokat áthelyezi az IRA-ba egy átnevezett folyamaton keresztül.
Az IRA átütemezésére szánt pénzeszközöket nem adják meg a 401 (k) tervből történő áthelyezéskor, mivel az alapok egy minősített adózási halasztott nyugdíja számláról a másikra kerülnek.
A rollover tranzakcióknak vannak konkrét átütemezési szabályai , amelyeket egy bank vagy brókercég elmagyarázhat Önnek, miközben átveszi a folyamatot. Mindaddig, amíg az alapok közvetlenül a 401 (k) -től az új IRA pénzügyi letétkezelőjéhez jutnak, és soha nem veszi át a pénzt, akkor nem terhel adókötelezettséget.
IRA disztribúciós adózási példa
Mondja azt, hogy egy 60 éves egyedülállónak szüksége van az IRA kivonására, hogy fedezze a megélhetési költségeit. Havonta 2500 dollárt kell fizetnie, és azt szeretné, hogy automatikusan átkerüljön egy folyószámlára. Az IRA disztribúciók 30 ezer dollár (12-szer 2,500 dollár) mellett egyéb jövedelme is lesz 12,000 dolláros nyugdíjából. Ezzel az évre összesen 42 000 dollár összjövedelmezett bruttó jövedelmet (AGI) ad.
Ez az egyén nem részletezi a levonásokat, hanem a szokásos levonást (20150-ben 6 350 $) és személyes mentességet (20150-ben 4050 $). Az AGI-vel, kevesebb a levonási és mentességi összegekkel, 31,600 dollár adózás előtti jövedelme van.
A 2017-es adóbevallások azt mutatják, hogy egyetlen személy esetében az első 9,325 dolláros adóköteles jövedelem 10 százalékos.
Az adóköteles jövedelem 9.325 dollárról 37.950 dollárra 15 százalékos adókulcs. Következésképpen 4 274 dollár adót fizet.
Ha az asszonynak adót fizetett le az IRA elosztásától és a nyugdíjelosztástól, valószínűleg egész évben fizetett volna annyi adót. Ha nem volt adata visszatartva, akkor április 15-ig be kell írnia a csekket.