Az adóalapú alapok irányítják az előnyök időzítését
Az adóalapú pénzeszközök hatékony felhasználása abban az esetben érvényes, ha van egy ügynöki számlája, vagy olyan befektetési alapokba, készletekbe és kötvényekbe fektet be, amelyek nem állnak nyugdíj számláján. (Az IRA vagy a 401 (k) nyugdíjazási fiókjában szereplő befektetései esetében az összes nyereség adó elhalasztásra kerül , így nem kell az adókra gondolnia, amíg nem jut el attól a ponttól, ahol a kivonásokat veszi. )
Az adóalapú alapok irányítják Önt, amikor adót fizetnek, mivel tőkenyereségeik nagy részét nem realizált nyereség formájában nyújtják. Ez azt jelenti, hogy nem fizetnek adót, amíg az alap befektetési jegyeit eladja. Nézzük meg, hogyan működik ez.
Kétféle tőkenyereség van a befektetési jegyekhez kapcsolódóan.
- Tőkeeladások az Alap befektetési jegyeinek eladása után
Ha befektetési jegyeket ad el, ha többet értékesítesz, mint amit fizetett neked, rövid vagy hosszú távú tőkenyereséget ért el. A 10 vagy 15% -os adóbevallásban résztvevők esetében a nulla százalékos tőkenyereség-adó mértéke egy bizonyos realizált nyereségre vonatkozik. Sok embernek lehetősége van arra, hogy adományait részvényeinek egy év alatt eladja, ahol az adókulcs alacsony, és így egyáltalán nem fizet semmilyen adót a nyereségről! - Beágyazott nyereségek, amelyeket évente elosztanak
A befektetési alapon belül, amikor az alap értékpapírokat vagy kötvényeket értékesít, akkor ezt a nyereséget az alap tulajdonosaként kell átadni. Még ha az összes tőkenyereséged és az osztalékod újra befektetett, akkor is kapsz 1099-es űrlapot, amely bemutatja a nyereség összegét, és be kell számolnia az adóbevallás nyereségét, és meg kell fizetnie az alkalmazandó adót. A legtöbb alap az év végéig elosztja az ilyen típusú belső tőkenyereségeket. Ez azt jelenti, hogy a legtöbb befektetési alapnál bizonyos mennyiségű tőkenyereséget kell elszámolnia minden évben, még akkor is, ha nem adta el az alap bármely részét .
A beágyazott nyereségek méltánytalanul növelhetik adótörvényét
Ezt a második típusú nyereséget gyakran beágyazott tőkenyereségnek nevezik, mivel még ha csak rövid ideig rendelkezésére állna az alap, akkor a tőkejövedelem elosztását és az adófizetést is megszerezheti. Hogyan történik ez? A befektetési alap már régen megvásárolta a készletet; még mielőtt az alap tulajdonosa lenne.
Most eladják. Annak ellenére, hogy csak rövid ideig rendelkezésére állt az alap, akkor az adott készletből származó tőkenyereség arányos részesedésében részt vesz.
Adóalapú alapok csökkentik a beágyazott nyereségelosztást
Az adóalapú befektetési alap kezelhető a tőkenyereség-eloszlás minimalizálása érdekében. Az alapon belül a veszteségeket a nyereség ellensúlyozására törekszenek - végeredményben látja, hogy a nyereséged az alapok áremelésének figyelembevételével történik (az első típusú nyereség a fent említetteknél), nem pedig nagyobb összegű éves tőkenyereség az eloszlások 1099-es formában jelentek meg. Mivel Ön irányítja a részvények eladása során, most nagyobb ellenőrzést gyakorol az adózási évről, amelyben ezeket a nyereségeket jelentik.
Az adóalapú alapok megpróbálják csökkenteni az adóköteles terjesztések egyéb formáit is, mint például kamat- és osztalékbevétel . Például egy adóalapú, kiegyensúlyozott alap, amely részvényeket és kötvényeket birtokol, gyakran önkormányzati kötvényeket birtokol, amelyek kamatot generálnak, amely mentes a szövetségi jövedelemadótól.
Az adókedvezményezett alapok irányítják a tőkenyereség megvalósításakor. Ez különösen fontos nyugdíjba vonuláskor. Nem szeretne meglepetéses adószámlát, és az adóköteles jövedelem hirtelen növekedése többet tehet a társadalombiztosítási adókötelesnek .
Ezenkívül, amint már említettük, a 15% -os vagy annál alacsonyabb adóbevallások esetében a hosszú távú tőkenyereségre nulla százalékos adókulcs van. Adóalapú alap felhasználásával ellenőrizheti, hogy a nyereség mikor kerül eladásra az alap befektetési jegyeinek értékesítésével, amikor olyan adóévben tartózkodik, amelyben az eredmény nem adóköteles.
Jól használható, az adóalapú befektetési alapok lehetnek az adómentes jövedelem nyugdíjba vonulásának módja.
Hol találhatók adókedvezményes alapok?
Számos befektetési alap vállalat olyan adományt kínál, amelyet "adókezelésnek" neveznek. Például a Vanguard adóalapú kiegyensúlyozott alapot, nemzetközi alapot, kisvállalkozói alapot és még sok másat kínál.
Még akkor is, ha nem választ egy adóalapú alapot, akkor az indexalapok és az indexalapú tőzsdei alapok felhasználásával elég adóhatékonyan fektethet be. Az iShares például kifejti az adóhatékonyság fontosságát az adóstratégiák oldalon.