A jövedelmétől függően adóztatható
Az ellátások adóztatását meghatározó képlet vonatkozik mindenkire, életkorától függetlenül.
Ha megnézed az 1040-es adózási űrlapot, akkor két doboz látható; a 20a. rovatot a társadalombiztosítási ellátások teljes összegére és a 20b rovatot az adóalapra vonatkozóan. Így határozzák meg az adóalapot.
Határozza meg, mi lesz a kombinált jövedelme
Van jövedelme a társadalombiztosítás mellett? Az adóbevallásban megjelenő további bevételi források közé tartoznak a következők:
- Bérek (jövedelem vagy önálló vállalkozói jövedelem)
- Kamatból, osztalékból és tőkenyereségből származó befektetésekből származó jövedelem
- Nyugdíj vagy járadékbevétel
- IRA / 401 (k) / 403 b) visszavonások
- Bérleti ingatlantulajdon
A társadalombiztosítás az Ön "kombinált jövedelmét" az összesített bruttó jövedelem és a nem fizethető kamat összegének , valamint a társadalombiztosítási juttatások felének a meghatározásával határozza meg. A Roth IRA-kivonások nem számítanak kombinált jövedelemnek, de önkormányzati kötvények kamatai. Összevont jövedelmét összehasonlítjuk a küszöbértékekkel az alábbi táblázatban.
| Első küszöb ($) | Második küszöb ($) | |
|---|---|---|
| Egyszeri bejelentők | 25.000 | 34.000 |
| Házas filers | 32.000 | 44000 |
Ha összegyűjtött jövedelme kevesebb, mint 25 000 dollár az egyszemélyes vagy kevesebb mint 34 000 dollárnál a házasok számára, akkor a társadalombiztosítási juttatások nem adókötelesek az adott naptári évre.
Ha összevont jövedelme meghaladja az első küszöbértéket, akkor egy összetettebb képletet használnak annak meghatározására, hogy az Ön juttatásainak mely része adóköteles (legfeljebb 85%).
Csatlakoztassa a kombinált jövedelmet az irs társadalombiztosítási munkalapra
Ha kombinált jövedelme meghaladja a küszöbértékeket, IRS-képletet alkalmaznak annak megállapítására, hogy az Ön juttatásainak összege adóköteles-e. Ezeknek a számításoknak az eredménye az lesz, hogy az alacsonyabb adókat kell fizetnie:
- A társadalombiztosítási ellátások 85% -a
- Az előnyök 50% -a és a kombinált bevétel 85% -a a második küszöbérték felett
- Az első küszöbérték feletti kombinált jövedelem összegének 50% -át, a kombinált jövedelem 35% -át pedig a második küszöbérték felett
Az IRS-t az adóköteles juttatások munkalapjáról számolva végezheti el a számok segítségével. Ön is használhat egy ingyen online számológépet, melynek címe: A legtöbb társadalombiztosítási juttatásom megadóztatható, hogy kiderüljön egy becslések szerint a dollár összege, amelyet az 1040-es adókulcsba kell beírnia a 20b mezőbe (az adóköteles összeg mezőbe) forma.
A házastársak társadalombiztosítási adózása
Nézzünk egy példát egy párra, mind a 67 éves korosztályra, akik házasok és közösen járnak el. Az egyik a házastárs társadalombiztosítási juttatását veszi igénybe . Mindketten 70 éves korukig várják teljes nyugdíjazási összegük igénylését, hogy a lehető legtöbbet élvezhessék. Miközben késik, nagy IRA-kivonásokat szednek.
Itt van egy pillanatkép a jövedelemforrásokról.
- 10.000 dollár bruttó társadalombiztosítási jövedelem
- $ 50,000 IRA-visszavonás
A fenti első lépés alapján a kombinált bevétel 55 000 dollár (amely meghaladja a házasságban a legmagasabb küszöbértéket). A fenti 2. lépésben a szabad társadalombiztosítási adózási számológép használatával a társadalombiztosítási adó 85% -a adóköteles, vagy 8 500 dollár, amelyet a 20b dobozba kell beilleszteni. Nem részletezik a levonásokat, hanem a szokásos levonásokat és mentességeket használják.
- Korrigált bruttó jövedelmük (AGI) 58.500 dollár
- Az adóköteles jövedelem 35 400 dollár
- A teljes adó összege 4388 $
- A rendelkezésre álló adóalap után = 55.612 $
Most nézzük meg ezt a párat három évvel később. Mindketten 70 évesek és teljes társadalombiztosítási összegüket kapják. Itt van egy pillanatkép a jövedelemforrásokról.
- 40 000 dollár bruttó társadalombiztosítási jövedelem
- 20.000 dollár IRA visszavonás
Közös bevétele 40 000 dollár (ami a házasok küszöbértékei között van). Az ingyenes online társadalombiztosítási számológép használatával a társadalombiztosítási adó 10% -a adóköteles, vagy 4000 dollár befizetésre kerül a 20b dobozba. Nem részletezik a levonásokat, hanem a szokásos levonásokat és mentességeket használják.
- Az AGI 24.000 dollár
- Az adóköteles jövedelem 900 dollár
- A teljes adó összege 90 dollár
- Adózási források után elkölthető összeg = 59.910 $
Mindkét évben a párosnak 60 000 dollár bruttó jövedelme van. Azonban miután mindketten 70 évesek voltak, mert jövedelmük nagyobb hányada származik a társadalombiztosításból, adófizetési kötelezettségeik lecsökkennek, és most már több pénzt költenek rá. Ennek az adóztatási képletnek köszönhetően a 15% -os fizetőeszközben lévő páciens úgy találja, hogy sokkal magasabb marginális adót fizet.
Intelligens ötlet - Használja az adóbevallást az Ön előnyére
A beérkezett társadalombiztosítási juttatások 85% -a adózható, de soha nem 100%. Ez azt jelenti, hogy az adók után egy dollár a társadalombiztosítási jövedelem többet ér, mint egy dollár az IRA kivonás.
Ha olyan nyugdíjazási tervet dolgoz ki, amely kihasználja az adóelkerülés előnyeit, akkor nagy különbséget tehet a nyugdíjazási évek során. Kevesebb adót fizet, és többet költ.
Számos módon tervezheti az adók csökkentését, amikor elkezdi a pénz visszavonását. A legáltalánosabb stratégia az, hogy a társadalombiztosítási előnyöket a 70-es évek elején késleltesse, miközben az IRA kivonásait, vagy a Roth konverziókat használta a 60-as években. Ez nem a legjobb megoldás mindenki számára, de sok család számára ez a megközelítés a nyugdíjas évek alatt kevesebb összadót eredményez.
A tervezés nagy része azzal jár, hogy más jövedelemforrások hogyan befolyásolják, hogy a társadalombiztosítási juttatások mennyisége adóköteles. Az egyéb bevételi források időzítésének megtervezésével sokan csökkenthetik adószámlájukat.