Sajnos ez nem olyan egyszerű. Az alacsonyabb adószintű befektetők számára valóban adófizetési kötelezettséggel járhat, mivel az adóköteles tételek jellemzően magasabb adózás előtti hozamot kínálnak, mint az önkormányzati kötvények.
Annak tudatában, hogy az önkormányzati kötvények adóegyenérték-hozamát (TEY) hogyan számítják ki, az első lépés annak meghatározásában, hogy a munisok megfelelőek-e az Ön számára.
A jó hír: ez nem nehéz. Így tudjuk kiszámítani az adóegyenérték-hozamot néhány egyszerű lépésben:
Először keresse meg az adókulcs kölcsönösségét, vagy más szavakkal: 1 - adókulcsát. Ha 25% -ot fizet, a kölcsönösség egyszerűen 1 - .25 vagy .75 (75%).
Másodszor, oszd meg ezt a jövedelem az adómentes kötvény, hogy megtudja az adó-egyenértékű hozamot. Ha a szóban forgó kötés 3% -os hozamot eredményez, akkor az egyenlet 3,0 osztva 0,75 vagy 4% -kal.
Most, hogy rendelkezel ezzel az információval, készíthet egy almás-almás összehasonlítást az adóköteles és az adómentes kérdések között. Ha az egyenértékű hitelminősítésű és adósságig tartó adóköteles kötvény több mint 4% -ot eredményez, akkor jobb lenne az adóköteles kötvénybe történő befektetés. Ha a fenti egyenletbe illeszti a különböző adókulcsokat, akkor látni fogja, hogy minél magasabb az adókulcs, annál nagyobb az adóegyenértékes hozam - bemutatva, hogy az adómentes kötvények jobban alkalmazkodnak a magasabb adóbevallásokhoz.
Ne feledje, a lakóhelye szerinti önkormányzati kötvények adómentesek lehetnek mind a szövetségi, mind az állami szinteken - amelyet "kettős adómentesnek" neveznek. Ebben az esetben feltétlenül vegye figyelembe az állami adókulcsot ha az Ön szövetségi adókulcsa 25%, és az állami adókulcs 3%, az 1. lépés megfelelő matematikája 1 - .28 = .72
Az aktuális adóbetéteket itt tekintheti meg .
Két további ráncot kell figyelembe venni:
Először is, az amerikai kincstárjegyek adómentesek állami szinten. Ha önkormányzati kötvényt hasonlít össze egy államkincstári kérdéssel, akkor a vásárláskor a Kincstár lejáratig kell hoznia a hozamot, majd (1 - az állami adókulcsot) szorozza meg.
Másodszor, vegye figyelembe, hogy ha önálló kötvényt ad el, mielőtt lejárna volna, vagy ha egy kötvényalapot vásárol és elad egy nyereséggel, akkor a tőkenyereségadóra lesz szüksége. Bár a jövedelem adómentes, a tőkenyereség nem. További információ a befektetési alapok adóztatásáról .
Az alsó sor: mindig ügyeljen rá, hogy ezt az egyszerű matematikát vegye fel, mielőtt önkormányzati kötvényt vagy muni kötvényalapot vásárolna. Az adómentes jövedelem remek ötletnek tűnik papíron, de előfordulhat, hogy magasabb adózás utáni jövedelmet keres.
Jogi nyilatkozat : Az ezen a webhelyen található információk csak a vita céljára szolgálnak, és nem tekintendők befektetési tanácsadásnak. Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére. A befektetés előtt feltétlenül konzultáljon a befektetési és adózási szakemberekkel.