Befektetésekből származó jövedelemadó
A három közül az adó legegyszerűbb megérteni. Az a kamat, amelyet a kötvényalapok kapnak befektetésüktől és a részvényesektől való kifizetés, befektetési bevételnek tekintik, és szövetségi és állami szinten adóköteles.
Két fontos kivétel van erre a szabályra. Először is, a befektetési alapokban lévő amerikai kincstárból származó kamat mentesülhet az állami adók alól. Másodszor, az önkormányzati kötvényalapok kamatai nem szövetségi szinten adóztathatók, és ha a jövedelem a lakóhelyük szerinti állam által kibocsátott kötvény tulajdonában van, az állami szinten nem adóköteles. Az egyes alapok részleteinek megismeréséhez olvassa el a tájékoztatót, vagy hívja fel a kibocsátó pénztársaságot, hogy megbizonyosodjon arról, hogy pontosan tudja, hogy mit kap.
A tőkerészesedések minden egyes naptári évben felmerültek
Minden év folyamán a befektetési alapok értékpapírokat vásárolnak és értékesítenek, néha nyereséggel és néha veszteséggel. Ha a nyereség meghaladja a veszteséget, akkor az eredmény egy tőkejövedelem az alap számára. Ezt a nyereséget a részvényeseknek kifizetik, elosztás formájában, jellemzően az év végén, de néha más helyeken egész évben. Az alap részvény árfolyamát a tőkenyereség megoszlása érdekében lefelé kell kiigazítani.
Kétféle tőkenyereség létezik: rövid távú (egy évnél nem rövidebb értékpapírokra) és hosszú távú (több mint egy évig tartott).
Tekintsük ezt a példát arra, hogyan működik a tőkenyereség. Az ABC alap, amely 10,00 dolláros nettó eszközértékkel rendelkezik az év elején, két kötvényt vásárol. Mindegyik 10% -kal emelkedik az árban.
Az alap az év végére tartja az első kötvényt, de eladja a második. Az év végén az alap részvényeinek ára 11,00 USD (tükrözi a 10% -os részesedését). Azonban ez az $ 1 nyereség fele valósult meg (a második kötvény értékesítése révén), és ezért adóköteles. Az alap 50% -os elosztást fizet a realizált nyereségtől, és a befektetőnek tőkeemelési adót kell fizetnie (ebben az esetben a rövid lejáratú változat). Az alap részvényárak 10,50 dollárra csökkennek az 50 százalékos eloszlás tükrözésére.
Tőkeeladások felmerültek az alap értékesítésével
A fent említett két adó megfizetése a befektető igényeit egy adott naptári évben biztosítja. De még mindig a fennmaradó 50 százalékos nyereség van az alap értékében a fenti példából. Ez az a nyereség, amely továbbra is be van ágyazva az alap részvényárfolyamába, és amelyet a befektetőnek az alap értékesítésével kell fizetnie.
Az egyszerűség kedvéért mondjuk, hogy az ABC Alap nem folytat további kereskedelmet, csak az előző fejezetben bemutatott kettőt. A befektető az alapot az eredeti vásárlást követő év februárjában értékesíti 10,50 dollár értékben. Mivel a befektető kezdetben 10,00 dollárt fizetett, a fennmaradó 50 cent is tőkenyereségként adóztatható (ebben az esetben hosszú távú tőkenyereség, mivel az alap több mint egy éve tartott).
Következtetés
A legegyszerűbb módja ennek a témának a megfontolása, hogy bármikor pénzt kereshet egy kölcsönös alapban, akkor adót kell fizetnie. Lehet, hogy a naptári év végén van, vagy lehet, amikor végül eladja az alapot, de Sam bácsi végül elveszi a kivágását.
Ez nem jelenti azt, hogy nem tudsz minimálisra csökkenteni az adókat. Az adóbevallás csökkentésére vonatkozó módszerek megtanulása: Hogyan csökkentheti az adókat a befektetési alapok esetében: 10 módja annak, hogy csökkentse adószámláját.
Felelősségi nyilatkozat : Mindig konzultáljon adószakértővel, mielőtt befektetési döntéseket hozna.