Legjobb befektetési stratégiák az adózás minimalizálása érdekében
Az adók csökkentése az egyik legjobb módja annak, hogy növelje nettó befektetési hozamát. Ezért egy jó adóstratégia a jó befektetési stratégia szerves része.
Íme néhány a legjobb módja a befektetési alapok adók csökkentésére:
Kerülje az összegösszeg eloszlását
Ha az Ön befektetési alapjait adómeghajtott számlán tartják, például egy IRA, 401 (k) vagy adóalapú járadékban, akkor elkerülheti a nagy adószámlázást a rollover révén, vagy kisebb mennyiségben elosztva, elosztva több mint egy naptári év.
Ha van 401 (k) és nincs szükséged a pénzre, akkor bölcs dolog elkerülni az adókat, ha átadod a 401 (k) pénzt egy másik minősített tervnek, például egy IRA-nak. Ha valamilyen okból pénzt kell venned, akkor csak annyi összeget vehetsz az IRA-ból, mintsem a teljes egyenlegre adóztatod, mint egy 401 (k) összegű átalányösszegű elosztás esetén.
Tekintsük ezt a példát. Ha pénzt vesz el az adómeghaladt számláról, általában jövedelemadót fizet (plusz egy 10% -os korai visszavonási büntetés), és Ön a legmagasabb szövetségi adókulcs alapján adóztatható. Tegyük fel, hogy a keresett jövedelme (a munkájától függően) a 15% -os szövetségi adóbetétbe helyezi. Tegyük fel azt is, hogy a 25% -os adókulcsot akkor lépi át, ha a jövedelme meghaladja a 10 000 dollárt. Ha 20 000 dolláros 401 (k) egyenlege van, és egy naptári évben átalányösszegű elosztást vehet igénybe, akkor nem csak a teljes összegű jövedelemadót fogja fizetni, hanem a 25% -os magasabb kamatot fizet, majd a 15% .
De ha 10 ezer dollárt veszel az adott évben, és várakozik, hogy a következő évben további 10 000 dollárt vegyen fel, akkor csak 15% -os adókulcsot kell adózni (feltételezve, hogy a keresett jövedelme a munkádból ugyanaz marad). Így a 20.000 dollár 25% -os jövedelemadó 5000 dollár. De a szövetségi adó két 10 000 dolláros disztribúcióra, külön években 15% -ra, összesen $ 3000 összegű (2000 dolláros megtakarítás) lenne.
Legyen intelligens az eszköz-helyről
Nem szabad összetéveszteni az eszközallokációval , az eszközpozíció egy olyan stratégia, amelyben kiválasztja a megfelelő típusú számlákat (megtalálja a legjobb helyet) a befektetéseihez. Az adózás az adózás elhalasztott számláin jelentősen eltér, mint a brókercég számláknál. Adómentes halasztott számlákban lévő befektetési alapok értékesítése, mint például az IRA vagy a 401 (k), nem eredményeznek tőkenyereségadókat. Valójában az alapok értékesítése egyáltalán nem ad eleget (bár más kölcsönös alapdíj is alkalmazható). Az osztalékból származó jövedelmet sem az IRA-k, sem a 401 (k) s nem adóztatják addig, amíg később visszavonják őket, például a nyugdíjba vonulást.
Az alapokat, amelyek kevés adót nem teremtenek, az ügynöki számlákon kell tartani, és az adókat generáló befektetési alapokat adómeghagytalan számlákon kell tartani. Például ügynöki számlán érdemes olyan adóhatékony alapokat használni, mint az önkormányzati kötvényalapok, vagy olyan pénz, amely kevés vagy semmilyen osztalékot nem eredményez, például bizonyos tőzsdei alapok (ETF) , indexalapok vagy növekedési alapok.
P lan Ahead a tõkejövedelmek elosztásáhozA befektetési alapok kötelesek a portfóliójukban keletkezett nettó nyereség 95% -át részvényeseiknek elosztani. Ahhoz, hogy segítsék a részvényeseket a tőkenyereség-elosztás előkészítésében, a befektetési alapok általában októberben kezdik el tőkeerős nyereségelosztási becsléseket.
Ezek a tőkenyereség-elosztási becslések segíthetnek a befektetési alapok befektetőinek (akik adóköteles számlákon tartják fenn a pénzeszközöket) az adó napját megelőzően terveznek.
Know How és mikor kell kihasználni az adóeladási betakarítást
Ha eladja a befektetési alapot magasabb áron, mint amennyit vásárolt, akkor tőkenyereség lesz. Ha eladja az alapot alacsonyabb áron, mint amennyit vásárolt, akkor tőkekiáramlással jár. Ha tőkenyereséget használ a tőkenyereség ellensúlyozására vagy a rendszeres jövedelem csökkentésére, akkor valami adócsökkentési tevékenységet végez. Tőkenyereség keletkezésekor tőkenyereség adót fizethet (hacsak a befektetést nem adóköteles számlán tartják, például IRA vagy 401 (k)). Azonban a tőkeveszteség ellensúlyozhatja a tőkenyereséget, vagy ha az adóév során nem volt tőkenyereség, akkor akár 3000 dollár is felhasználható a rendszeres jövedelem csökkentésére.
Ha a nettó veszteség meghaladja a 3.000 dollárt, a befektető a fel nem használt veszteségeket a jövőbeni adóévekre továbbíthatja.
Az adóbevétel-beszedés gyakran egy év végi befektetési stratégia, de egy bölcs befektető minden év során megfontolja az alapok beszerzését és értékesítését, és befektetési döntéseket hoz befektetési célokon, nem pedig a piac szeszélyein.
Ismerje meg, hogyan adóztatják a befektetési alapok osztalékait
Fontos megjegyezni először, hogy a befektetési alapok részvényesei az alap osztalékában adózhatók, még akkor is, ha ezeket az elosztásokat készpénzben kapják meg, vagy új alapokra helyezik vissza. Bizonyos adókivetéses és adózás előtti számlák esetében, mint például az IRA, a 401 (k) vagy az járadék, az osztalék nem adóköteles a befektető számára, amíg a számlán tartják. Ehelyett a befektető az adóév során az elidegenítés (visszavonás) során kivonásokat fizet a jövedelemadóból. Egyes olyan befektetési alapok, mint a Municipal Bond Funds, jövedelmet fizethetnek a szövetségi adó alól mentes részvényeseknek.
Az adóköteles számlák esetében, mint például az egyéni és közös ügynöki számlák, a befektetési alapok osztalékait általában a szokásos jövedelemként (az egyéni adókulcs alapján adóztatják) vagy minősített osztalékként (15% -os maximális adómértékig) adózzák. A szokásos és minősített osztalékokat az 1099-DIV adótörvényben jelentik a befektetési alap befektetőknek. Az adóbevallás céljaira a kölcsönös befektető (adóalany) az osztalékot az 1040-es nyomtatványon, a B-es jegyzékben és az 1040-es nyomtatványon, a 9a. És a 9b.
Ismerje meg az osztalékfizetés időpontját
Az adózás tekintetében az osztalékok csak adóköteles számlákra vonatkoznak, például az egyéni és közös ügynöki számlákon (nem adóköteles beszámolók, például IRA-k, 401 (k) s vagy adókedvezményes járadékok). Ha úgy dönt, hogy befektetési portfoliójához ad egy befektetési portfóliót, különösen a naptári év végén, akkor osztalékfizetést kaphat. Ez örömmel növelheti portfóliójához való visszatérését, de ha nem kifejezetten jövedelemre fektet, akkor nem kívánja a további adót. Hasonlóképpen, ha egy befektetési alap részvényeinek értékesítésére gondol, akkor az osztalékfizetés napját megelőzően az adó elkerülése érdekében szeretné eladni.
Annak érdekében, hogy elkerüljék az osztalék után fizetendő adót az év végén, figyeljen az Ex Dividend Dátumra , amely az első olyan nap, amikor az állomány új vásárlói nem kapják meg az osztalékot. A nap általában két kereskedési napon belül van az osztalék nyilvántartásának napján, mivel a készletek a kereskedési nap után három nappal (az úgynevezett "T + 3" elszámolási időszak a "Kereskedési dátum plusz három") rendezésére kerül sor.
A jobb megértés érdekében az osztalékot az osztalékot megelőző napon az állomány tulajdonosai megkapják. Az osztalékot megelőző napon az osztalékfizetés napján hivatkozunk. Például ha az ex-osztalék napja ma volt, és ma megvásárolta vagy eladta részvényeit, még akkor is megkapja az osztalékot, ha holnap eladta. Megjegyzés: Az állomány részvényárfolyama általában az osztalékfizetés időpontjában az osztalék összegének nagyjából egyenlő összeggel csökken, mivel az osztalék a társaság eszközeinek csökkenése, és a korrigált részvényárfolyam tükrözi ezt.
Használjon adóalapú pénzeszközöket
Az adóhatékony alapok csekély vagy semmilyen osztalékot vagy tőkenyereséget eredményeznek. Ezért szeretné megtalálni azokat a kölcsönös alaptípusokat, amelyek megfelelnek ennek a stílusnak, ha minimálisra szeretné csökkenteni az adókat egy rendszeres ügynöki fiókban (és ha befektetési célja növekedés - nem jövedelem). Először is kiküszöbölheti a legáltalékonyabb alapokat (a legtöbb adót generálhatja).
A nagyvállalatokba befektető befektetési alapok, mint például a nagykapacitású alapok - különösen a nagy értékű kategóriában - általában magasabb viszonylagos osztalékokat produkálnak, mivel a nagyvállalatok gyakran osztják el nyereségüket a befektetőknek osztalék formájában. A kötvényalapok természetesen a mögöttes kötvénytulajdonból származó kamatokból származó jövedelmet termelnek, így nem adóhatékonyak sem. Önnek is óvatosnak kell lennie az aktívan irányított befektetési alapok miatt, mert részvényeket vagy kötvényeket vásárolnak és értékesítenek. Így a passzív pénzeszközökhöz képest túlzott tőkenyereség keletkezhet.
Alacsony árbevételű alapok használata
Az adóhatékonyság egyik szempontja az alacsony forgalom aránya, amelyet egy adott alapnak az előző évben kicserélt (elforgatott) állományának százalékában fejeztek ki. Az alacsony forgalmú mutató az aktív irányítású befektetési alapok megvásárlási stratégiáját jelzi, de természetesen a passzív módon kezelt alapok , például az indexalapok és a tőzsdén kereskedett alapok (ETF) természetéből fakadnak . Általánosságban, és minden más dolog egyenlő, a magasabb relatív forgalomhoz tartozó alap magasabb költséget ( költség rátát) és magasabb adókötelezettséggel jár, mint egy alacsonyabb forgalmú alap. Összességében elmondható, hogy az alacsonyabb forgalom általában magasabb nettó hozamokhoz vezet .
Amint hangzik, az adóköltség arány mérést ad arról, hogy az adók milyen hatással vannak a befektetés nettó megtérüléseire. Például, ha a befektetési alap 10% -os adózás előtti eredményt keres, de az alapból felmerülő adóköltségek csökkentik a teljes hozamot 9% -ra, az adóköltség arány 1%. A befektetők megtalálhatják a Morningstar-i befektetési alapok, az adózás előtti hozam és az adóbevétel arányát.
Felelősséget kizáró nyilatkozat: Az ezen a webhelyen található információk kizárólag tárgyalási célokra szolgálnak, és nem adhatók meg adó tanácsadásként vagy befektetési tanácsadásként. Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére.