Tegye a főveszteségeket az Ön számára
Tőkejövedelmek és veszteségek és adók alapjai
A befektetési alapok értékesítésének adózási következményeinek (tőkejövedelmek és tőke veszteségek) megértése fontos tényezője a sikeres befektetési gyakorlatnak.
Önnek sincs valójában nyeresége vagy vesztesége bármilyen eszközön, amíg eladja. Addig csak papíron van valami (vagy online), amely megmondja, mennyit ér. Például ha eladja a részvényalapját magasabb áron, mint amennyit vásárolt, akkor tőkenyereség lesz. Ha eladja az alapot alacsonyabb áron, mint amennyit vásárolt, akkor tőkekiáramlással jár. Ha tőkenyeresége van, akkor tőkenyereség adót fizet. Azonban a tőkeveszteség ellensúlyozhatja a tőkenyereséget, vagy ha az adóév során nem volt tőkenyereség, akkor akár 3000 dollárt is felhasználhat a rendszeres jövedelem csökkentésére. Ha a nettó veszteség meghaladja a 3.000 dollárt, a befektető a fel nem használt veszteségeket a jövőbeni adóévekre továbbíthatja.
Adóbevétel-betakarítási példa
Ha tőkenyereséget használ a tőkenyereség ellensúlyozására vagy a rendszeres jövedelem csökkentésére, akkor valami adócsökkentési tevékenységet végez. A tőkenyereség ellensúlyozására irányuló adócsökkentési stratégia az, hogy figyelmet szenteljen befektetési alapjainak árának vagy nettó eszközértékének (NAV) .
Tegyük fel például, hogy 1000 dollárt fektett be az A alapba és 1 000 000 forintot az A alapba. Két évvel később az A Alap értéke 1,500 dollár, és az Alap B értéke 500 dollár. Ha mindkét alapot ma eladja, 500 dolláros tőkeemelést realizál az A alapon és 500 dolláros tőke veszteséget a B alapon. A nyereség és veszteség ellentételezné egymást, és nem lenne adóköteles.
Összességében elmondható, hogy az adóhiányos betakarítás értékes lehet egy befektető számára, akár a tőkenyereség csökkentésében vagy megszüntetésében, akár a rendes jövedelem csökkentésének eszközeként. Ne felejtsük el, hogy a tőkenyereség vagy -veszteség nem vonatkozik az adómeghaladott számlákra, például a 401 (k) vagy az IRA-jára, így az ilyen adóbevétel-beszedés nem lehetséges.
Figyelmeztetések és tippek az adóeladási betakarításhoz
Néhány befektető szeretne később visszaszerezni ugyanazt az alapot, amelyet értékesített (betakarított). Mielőtt ezt megtudná, tisztában legyen az IRS Wash Sale szabályával, amely lényegében azt mondja, hogy egy befektető 30 napon belül (előtte vagy utána) nem vásárolhat lényegében egyenlő értékpapírt.
Ne tévesztse össze az adóveszteséget a tőkenyereség elosztásával . A bölcs befektető a szokásos ügynöki számlákon is csökkentheti az adókat azáltal, hogy csökkenti az osztalékfizető befektetési alapokból származó bevételeket és a tőkenyereség-elosztásból származó adókat valamilyen eszközpozícióval - az adóköteles befektetéseket az adóköteles számlákon.
Végül az adóvesztés-begyűjtés gyakran év végi befektetési stratégia, de a bölcs befektető évek során minden befektetési alapra vonatkozó vásárlást és értékesítést figyelembe vesz, és befektetési döntéseket hoz befektetési célokon, nem pedig a piac szeszélyein.
Felelősségi nyilatkozat: Az adózással kapcsolatos döntések meghozatala előtt forduljon adótanácsadójához vagy pénzügyi tanácsadójához. Minden befektető egyedi körülményeit figyelembe kell venni, mielőtt általános befektetési stratégiákat alkalmazna a személyes pénzügyekre. Az ezen a webhelyen található információk kizárólag tárgyalási célokra szolgálnak, és nem szabad tévesen értelmezni befektetési tanácsadásként. Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére.