Ne double-Pay Adó a befektetési alapokra
Hogyan adóztatják a befektetési alapokat?
A befektetési alapok nem ugyanazok, mint az egyéb befektetési értékpapírok, például a készletek, mivel egyetlen portfóliónak nevezik őket, amelyek több tucat vagy több száz egyéb értékpapírt tartanak.
Ezért a kölcsönös alapkezelés részeként megvalósuló adóköteles tevékenység az Önnek, a befektetési alap befektetőjének adókötelezettsége mellett halad. Például ha egy befektetési alapban lévő részvénytulajdon fizet osztalékot, akkor az alapkezelő később értékesíti az állományt magasabb értéken, mint amennyit ő fizetett, akkor kétféle adót fizet: 1) osztalékadó, amely általában jövedelemként adóztatják, és 2) tőkenyereség-adót, amelyet a tőkenyereség-kamatlábbal adóztatnak meg.
És akkor is, ha csak néhány hónapig tartottál a befektetési alapot, és nem adtak el részvényeket, lehetséges, hogy hosszú távú tőkenyereség-elosztást kap (feltéve, hogy a befektetési alap több mint egy éve tartja a készletet) . Ezért az Önnek átadott adók a befektetési alapon belüli tevékenységeknek köszönhetők, nem a saját befektetési tevékenységei miatt
Lásd még: Hogyan adózzák a befektetési alapok osztalékait
A kettős fizetésű befektetési alap adók mindennél gyakori hibája
Most vállalja, hogy 5 év telt el, és eladja a befektetési alapot.
És azt is feltételezzük, hogy az eredeti befektetés 10.000 dolláros részvény volt a befektetési alapban, és évente 400 dollárt fizetett öt évre osztalékban. Ahhoz, hogy körültekintő hosszú távú befektető legyen, megválasztottad, hogy minden osztalék újra befektetett legyen a befektetési alap több részébe. Nagyon jó munkát végzett a kölcsönös befektetési alap kiválasztásánál, és a részvényár-elismerés, beleértve az osztalék újbóli befektetését, 15 000 dolláros végső értéket ad, amikor eladja a befektetési alapot.
Mivel az alapot 10 000 dollárral vásárolta meg, és 15 000 dollárért adta el, 5000 dollár adót fizet a tőkenyereségért. Ha ugyanazok a milliók más befektetők, akik ugyanazt a hibát követték el, akkor a "nyereség" 5 000 dollár adót fizetne. De tévedne, és így túl sok adót fizetne az adókban!
Miért kérdezed? Ne felejtse el, hogy az eredeti befektetése 10 000 dollár volt, de befektetett (vagy inkább re-investált) 2 000 dollárt osztalékban. Ezért az alapja 12 000 dollár, és az adóköteles nyeresége 3000 dollár (nem 5000 dollár)!
Láthatja, hogy a közös adózási hiba ilyen könnyen előfordulhat? Az én példám itt egyszerűbb, és nem számol a kamatos kamatokra, de a lecke ugyanaz marad: a legtöbb befektető úgy gondolja, hogy a befektetési alapba befektetett összeg a saját zsebükben az eredeti befektetési összegük vagy az adóbevallás alapja. De az IRS mondja, hogy az újrabefektetett osztalék és a tőkenyereség elosztása "befektetésnek" számít.
Elkerülheti ugyanazt a hibát, ha egyszerűen megtartja az összes befektetési alap kimutatásait, és figyelmet fordít minden befektetett összegre, és ami még fontosabb, az "újrabefektetett összegek". Az 550-es IRS kiadványra is hivatkozhat.
Még jobb, tartsa meg nyilatkozatait, és továbbadja azokat az adószakértőnek, miközben az életedről megy.
Felelősséget kizáró nyilatkozat: Az ezen a webhelyen található információk kizárólag tárgyalási célokra szolgálnak, és nem adhatók meg adó tanácsadásként vagy befektetési tanácsadásként . Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére.