2018-ban a hozzájárulási korlátok változatlanok maradnak, de a jövedelemkorlátok korrigáltak.
- $ 5,500 az ilyen 49 éves és alatti korosztály számára
- $ 6500 az 50 évesnél idősebbeknek (a naptári év végén használják a korhatárt)
Ezek a hozzájárulási összegek ugyanazok, mint az elmúlt években; azonban a jövedelemküszöbök enyhén megemelkedtek, hogy meghatározzák, hogy levonhatják-e a hozzájárulás összegét vagy annak egy részét.
Megjegyzés: a jelen cikkben tárgyalt hozzájárulási korlátok és bevételi korlátok nem vonatkoznak a SEP IRA-ra vagy a SIMPLE IRA-ra - csak a hagyományos IRA-ra.
Jövedelemhiány Ha Ön - vagy házastársa - rendelkezik egy vállalati szponzorált nyugdíjazási tervvel
Ha Ön és / vagy házastársa vállalati támogató nyugdíjazási tervben (például 401 (k) vagy 457. Szakaszban) részt vesz, még mindig végezhet IRA hozzájárulást - de nem vonható le. Jövedelem-korlátozások alkalmazandók annak megállapítására, hogy levonhatják-e az IRA-hozzájárulásukat.
- A 2018-as vállalat nyugdíjazási tervének hatálya alá tartozó egyszemélyes alkalmazottak esetében a levonás a módosított bruttó jövedelem (MAGI) 63 000 és 73 000 dollár közötti lesz. (A 2017-es határérték 62 000 - 72 000 dollár volt.)
- A házasok számára, ha 2018-ban vállalati nyugdíjazási programot fedeztek fel, a levonás a MAGI 101 000 és 121 000 dollár között fokozatosan csökken, a 2017-es 99 000 és 119 000 dollár közötti enyhe emelkedés.
- A házastársak esetében, ahol nem szerepel vállalati terv, de házastársa - 2018-ban az IRA-hozzájárulás levonása 189 000 és 199 000 dollár közötti fokozatosan megszűnik a 2016-os 186 000 dolláros és 196 000 dolláros korlát felett.
Mit jelent a vállalat által támogatott tervben való részvétel? Az IRS rövid leírást ad a munkáltató nyugdíjazási tervében?
Ne feledje, a jövedelemkorlátozások egy másik csoportja a Roth járulékaira vonatkozik .
Nem eltávolítható IRA-hozzájárulások
Még akkor is, ha az Ön IRA-hozzájárulása nem vonható le, mégis hozzájárulhat.
Nem levonható IRA-hozzájárulásnak nevezik, és a számlán lévő pénzeszközök az adó visszavonásáig elhalasztják az adót.
Vagy jogosult lehet teljes vagy részleges Roth IRA hozzájárulásra. A Roth és a hagyományos IRA-k teljes hozzájárulása nem haladhatja meg a fenti dollárhatárokat, vagyis mindkettőhöz hozzájárulhat, például 2 000 dollárt a hagyományos IRA-hoz és 3500 dollárt a Roth-hoz, de mindkét hozzájárulás összege nem haladhatja meg a maximális hozzájárulási összeget.
Az IRA áttörések és átutalások nem számítanak "hozzájárulásnak", és így nem befolyásolják az IRA finanszírozására való képességét.
Minden IRA-hozzájárulásért elért jövedelmi szabályok
Önnek bevételt kell szereznie ahhoz, hogy bármilyen típusú IRA-hozzájárulást készítsen. A megszerzett jövedelem összege megegyezik vagy meghaladja az IRA-hozzájárulás összegét. Ez azt jelenti, hogy ha nyugdíjas vagy, és nem dolgozik, akkor nem végezhet IRA-hozzájárulást, bár még mindig átválthat vagy átutalhat egy 401 (k) -ból egy IRA-ra.
Házastársi IRA hozzájárulások
Lehet, hogy IRA hozzájárulást nyújt egy olyan nem dolgozó házastársnak, aki nem rendelkezik jövedelemmel, amennyiben elegendő jövedelemre tett szert. Ezt nevezik házastársi IRA hozzájárulásnak.
2018 IRA hozzájárulás határideje
- 2019. április 15-ig van 2018-as IRA-hozzájárulása.
- 2018. április 17-ig van 2017-es IRA-hozzájárulása.
A hagyományos IRA vagy a Roth IRA?
Nem tudja, melyik a legjobb az Ön számára? A Roth IRA-hozzájárulásoknak nincs adólevonásuk, de más jellemzőkkel rendelkeznek, amelyek az egyik leghasznosabb nyugdíj-számlaszám lehetőségeket kínálják.
Hagyományos IRA vagy HSA?
A HSA az Egészségmegtakarítási Számlát jelenti. Egészségmegtakarítási számlával levonható hozzájárulást vehet igénybe, és a pénz adómentesen növekszik, ha az egészségügyi kiadásokra fordít. Úgy gondolom, hogy sokan részesülnének az IRA helyett egy HSA finanszírozásában, mivel a HSA büntetésmentes hozzáférést biztosít a képzett orvosi költségekért. Ez lehetővé teszi, hogy a HSA-t arra használják fel, hogy pénzt gyűjtsön nyugdíjazásra, miközben kettős feladatot lát el, mint vészhelyzeti pénztárat az orvosi költségekre abban az esetben, ha nincs más rendelkezésre álló pénzeszköze a fizetésükért.
Az IRA határértékek indexelve az inflációhoz
Az IRA-limitek az inflációhoz kötődnek, de csak 500 dolláros lépésekben emelkednek. Ha az éves inflációs kiigazítás csak 150 dollár lenne, 4 évvel azelőtt, hogy az IRS felemelte a határértéket. Láthatja, hogyan működik az alábbi példákban.
| Év | Határ | Ha az életkor 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2010 | 5000 $ | 6000 $ |
| 2009 | 5000 $ | 6000 $ |
Az IRA-hozzájárulás levonásának képességével kapcsolatos jövedelemkorlátok, ha ön vagy házastársa hozzáférhet a vállalat nyugdíjazási tervéhez, az inflációval is emelkedni fog. Az alábbiakban röviden ismertetjük ezeket a korlátokat - a tartomány a módosított bruttó jövedelmedre vonatkozik.
| Év | Egyetlen | házas | 1 házastárs és vállalati terv |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | 60 000 dollár - 70 000 dollár | $ 96,000 - $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 | $ 59,000 - $ 69,000 | 95 000 dollár - 115 000 dollár | 178.000 $ - 188.000 $ |
| 2012 | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | 169 000 dollár - 179 000 dollár |