Az IRA korhatárai a hagyományos IRA-kra vonatkoznak, de nem a Roth IRA-ra.
Maximális korhatár az IRA-hozzájárulásokhoz
- Roth IRA: Nincs felső korhatár a Roth IRA-hoz való hozzájáruláshoz. Önnek azonban bevételt kell szereznie. Tehát, ha sem a házastársa, sem a házastársa nem dolgozik, akkor az életkorától függetlenül nem tudsz hozzájárulni egy Rothhoz.
- A hagyományos IRA: A hagyományos IRA-hoz, ha eléri azt az évet, amikor Ön a 70 ½ éves korosztályt illeti, már nem jogosult a hagyományos IRA-hozzájárulás elkészítésére.
Nincs IRA Korhatár az IRA Rollover vagy átvitelére
Ne tévessze össze az IRA hozzájárulásait az IRA átfordításával vagy átadásával . Néhány nyugdíjas tévesen úgy gondolja, hogy nem tud megnyitni egy IRA számlát, majd befordul az átalányösszegű nyugdíjelosztás vagy a 401 (k) terv az IRA-hoz, mivel meghaladják az IRA korhatárt. Ez helytelen!
Az IRA- hozzájárulás nem ugyanaz, mint az IRA-áttörés vagy az IRA transzfer. Amikor egy vállalati szponzorált nyugdíjazási tervből - például egy 401 (k) vagy 403 (b) - pénzt költözünk közvetlenül egy IRA-ba, akkor ezt átnevezik. Ezt bármikor megteheti. Amikor egy IRA-ból egy másik IRA-ra átutat, IRA-átutalásnak hívják, és bármikor megteheti ezt.
A hozzájárulás új pénz, amely korábban nem volt adómentes, és most egy IRA-ba bocsátod.
A hagyományos IRA-kre vonatkozó felső korhatár csak a hozzájárulásokra vonatkozik ; nem rollover vagy átutalás.
Az IRS Retirement Plans Page szerint: "Nem tudsz rendszeres hozzájárulást adni egy hagyományos IRA-nek abban az évben, amikor eléri a 70 és fél éveket. Mindazonáltal még mindig hozzájárulhatsz egy Roth IRA-hoz, és átruházhatod a Roth vagy a hagyományos IRA-t, függetlenül korától. "
Ne tévessze össze a Roth konverziókat sem a hozzájárulással . Nincs felső korhatár a hagyományos IRA-eszközöknek a ROTH IRA-ra való átalakításának képességére. Ezt bármikor megteheti.
Házastársi IRA hozzájárulások
Sokan nincsenek tisztában azzal, hogy házassági hozzájárulást adhatnak az IRA -nak egy nem dolgozó házastárs nevében, amennyiben az egyiknek elég jövedelme van.
Tegyük fel például, hogy elérte a 70 ½-os hagyományos IRA korhatárt, és nem tud hozzájárulni, de a házastársa fiatalabb, mint te. Továbbra is képesnek kell lennie arra, hogy a házastársi IRA hozzájárulását a hagyományos IRA-hoz hozzák, ami lehetővé tenné az IRA-hozzájárulás adólevonását. A házastárs IRA hozzájárulásai a Roth IRA-khoz is megengedettek.
Minimális korhatár az IRA-hozzájárulásokhoz
Nincs minimális korhatár az IRA-hozzájárulás bármilyen típusához. Azonban ahhoz, hogy jogosultak legyenek az IRA-hozzájárulás megszerzésére, Önnek olyan bevételt kell szereznie, amely egyenlő vagy meghaladja az IRA-hozzájárulás összegét. A megszerzett jövedelem olyan jövedelem, amelyet adóköteles kompenzációnak tekintünk - a bérekből származó bevételeket, amelyeket Ön dolgozott.
A kiskorúak esetében általánosságban nem számítanak a háztartási munkákból származó jövedelemnek, bár vannak olyan módok, amelyekkel a kiskorúak meg tudják keresni, hogy a szülők rótot tudjanak finanszírozni nekik.
Egyéb életkorral kapcsolatos IRA szabályok
Két további életkorra vonatkozó IRA-szabály van, amelyet minden IRA-számlatulajdonosnak tudnia kell.
1. 59. életév : ez az a kor, amikor elérheti IRA-pénzét, és kivonhatja a kivonásokat, és az IRA korai visszavonási bírsága nem érvényes. A rendes jövedelemadók azonban továbbra is érvényesek. Ez az életkor 59 1/2 szabály elsősorban a hagyományos IRA-ra vonatkozik. A Roth IRA-k kicsit másképp dolgoznak. Egy Roth-tal bármikor visszavonhatja a hozzájárulásait korhatár nélkül - de ha a befektetési nyereség vagy az átváltott összegek visszavonásra kerülnek, akkor korhatár vagy határidők alkalmazandók annak meghatározására, hogy melyik adót fogják adóztatni.
2. Age 70/12: ez a kor, amikor el kell kezdeni a kivonásokat a hagyományos IRA-któl és a legképzettebb nyugdíjazási tervektől (például 401 (k) s, 403 (b) s, SEP-k stb.).
Ezeket a visszavonásokat minimális eloszlásnak nevezik. A szükséges minimális terjesztési szabályok nem érvényesek a Roth IRA-kra, amíg élsz, azonban a 401k-es tervben felkínált, kijelölt Roth számlákra vonatkoznak, és az Roth IRA-ra vonatkozó örökölt számlákra vonatkoznak.