Önnek el kell nyernie a jövedelmet
Az IRA-hozzájárulás bármely típusának megszerzéséhez Önnek jövedelemt kell szereznie, amely megegyezik vagy meghaladja az IRA-hozzájárulás összegét. A házastársi IRA-hozzájárulásért mindaddig, amíg egyiküknek elég jövedelme van, Ön házastársi IRA-hozzájárulást hozhat olyan házastársnak, amelynek nincs jövedelme.
Ez azt jelenti, hogy nem házas házastársához hozzájárulhat a házastárs IRA-hoz.
A házastárs IRA-nak járó hozzájárulási korlátok ugyanazok a korlátok, mint a hagyományos és a Roth IRA-k esetében . A 2016-os időszakban ez azt jelenti, hogy a legmagasabb megengedhető IRA-hozzájárulás 5 500 dollár, ha 50 évnél fiatalabb vagy 6500 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb.
Határozza meg, hogy Roth vagy Traditional legyen
Ha a jövedelme nem túl magas, akkor a házastárs IRA hozzájárulásával akár egy hagyományos IRA-hoz, akár egy Roth IRA-hoz tud hozzájárulni. 2016-ban, ha a korrigált bruttó jövedelme (AGI) 184 000 dollár vagy annál kevesebb, akkor a házastárs nevében a házastárs Roth IRA hozzájárulását teheti meg.
Azt tanácsolom mindenkinek, aki jogosult Roth IRA-hoz hozzájárulni ehhez. A Roth járulékai az adózás után járulnak hozzá, és adómentesek. Hosszú távon a Roth használatával jobb eredményt érhet el nyugdíjazás miatt, mivel a Roth IRA kivonásai nem számítanak bele olyan képletbe, amely az IRS adótörvényének részét képezi.
Ha a jövedelme túl magas, és Ön nem jogosult a Roth hozzájárulására, akkor meg kell látnia, hogy a házastárs IRA hozzájárulása levonható-e, vagy nem vonható le.
Ha a hagyományos IRA használata, nézd meg, hogy el tudod-e csökkenteni
Ha egyikük sem rendelkezik vállalati támogatási nyugdíjazási tervvel, akkor a hagyományos IRA és a házastárs IRA hozzájárulása teljes mértékben levonható.
Ha egy cég által támogatott nyugdíjazási terv fedezi (akár a munkáltatóján keresztül, akár a saját terve, ha önálló vállalkozó), mint mielőtt megállapítaná, hogy a hozzájárulás levonható-e, meg kell keresnie a jövedelemkorlátokat. Ha a jövedelme túl magas, az IRA hozzájárulása nem vonható le.
Két jövedelmi korlát vonatkozik. Az első az Ön IRA-hozzájárulásának levonására vonatkozó képességére vonatkozik, ha Ön is vállalati nyugdíjazási terv résztvevője. 2016-ban levonhatja az IRA-hozzájárulást, ha korrigált bruttó jövedelme 98 000 dollár alatt van.
A második bevételi szabály a házastárs IRA-hozzájárulásának levonására való képességére vonatkozik. Ha Ön házastársi IRA-hozzájárulását olyan házastárs nevében nyújtja, aki nem tartozik a vállalat által szponzorált terv hatálya alá, de Ön egy vállalati terv hatálya alá tartozik, akkor 2016-ig még mindig levonhatja a házastárs IRA-t, ha a korrigált bruttó jövedelem 184 000 dollár vagy annál kevesebb.
Még akkor is, ha Ön nem jogosult az IRA-hozzájárulás levonására, akkor továbbra is levonhatatlan IRA-hozzájárulást tud nyújtani, amely sok esetben hátsó ajtót jelenthet be egy Roth IRA-ba. A meg nem engedett IRA-k még mindig adómentesek, és a hitelezői védelemben részesülnek (az IRA-k hitelezői védelme az állami törvényektől függ).
Van egy fiatalabb nem dolgozó házastársa?
A hagyományos IRA- hozzájárulásokra maximális korhatár van, ami 70 1/2. Lehet, hogy a házastárs IRA hozzájárulását egy fiatalabb házastárs számára használhatja. Ha dolgozol, és több mint 70 éves korig, de egy fiatalabb, nem dolgozó házastársa, aki 70 éves kor alatt van, a házastársi IRA-szabályokat alkalmazva, IRA hozzájárulást tud adni számukra.
Alsó sor
Ha megfelelő módon használják fel, a házastársi IRA hozzájárulása lehetővé teheti, hogy több pénzt helyezzen be az adókedvezményes számlákba.