Önálló egyéni nyugdíja számlák biztosítják a befektetők alternatívák
Ezek az önirányítású IRA-k lehetővé teszik ingatlanok, nemesfémek, jegyzetek, adójóváírás-tanúsítványok, magánbefektetések és még sok más befektetési lehetőség befektetését.
Az önirányítású IRA egy hagyományos vagy a Roth IRA, amelyben a letétkezelő lehetővé teszi a befektetések széles körét, amelyek a nyugdíjas számlákon megengedhetők. Az egyik ilyen alternatív lehetőség, az ingatlanbefektetések vonzóak sok ember számára, akik úgy gondolják, hogy egy önirányítású IRA-t használnak bérleti ingatlanok megvásárlásához.
Azonban csak azért, mert az IRS megengedi valamit, nem mindig jelenti azt, hogy ez a legjobb választás a nyugdíjazási megtakarítások egy részére. Íme néhány fontos dolog, hogy tisztában legyen azzal, amikor egy IRA-t használok ingatlan vásárlására.
Mi az önirányító IRA?
Az "önirányítás" kifejezés azt jelenti, hogy az IRA letétkezelője elfogadja vagy kínálja az alternatív befektetéseket. Az IRA letétkezelője a pénzügyi nyilvántartás és az IRS adatszolgáltatási kötelezettsége.
Az "önálló" irányzat minden évben rúg, hiszen évente pontosan értékelnie kell befektetéseit, és jelentenie kell az értéket az IRA letéteményesének.
Hogyan használhatók az önirányítású IRA-k ingatlanvásárláshoz?
Az IRA használatának első lépései az önirányítású IRA beállítása. Számos jó hírű vállalat biztosítja az egyéni befektetők számára az önálló nyugdíjazási számlák létrehozását.
Az önirányítású IRA-k összetett természetéből adódóan hasznos lehet egy olyan letétkezelő, aki segítséget nyújt a szükséges útmutatáshoz, miközben az IRS adótörvényének homályos és zavaros vizein utazik.
Néhány IRA letétkezelő bonyolultabb díjstruktúrával rendelkezik, mint mások. Ezért fontos elvégezni a házi feladatát és megvizsgálni az esetleges díjakat és költségeket, amelyek hatással lesznek a beruházás teljes hozamára. Sok esetben célszerű egy korlátolt felelősségű társaságot (LLC) vagy más jogalanyot létrehozni a befektetési eszközök megtartásához.
Az önirányítású IRA-kkal elegendő pénzforgalmat kell generálnia, amely minden karbantartási és javítási költséget fedez, anélkül, hogy évente készpénzt kellene hozzáadnia.
Elsődleges előnyök a befektetési ingatlan tulajdonában egy IRA
Talán a legnagyobb előnye, hogy egy önirányítású IRA-t használok ingatlanvásárláshoz, megtalálható a lehetséges adókedvezményekben. Az IRA-hoz kapcsolódó bármely befektetéshez hasonlóan az adómeghajtásból származó bevételeket a kivonás napjáig élvezheti, vagy ha befektetési részesedései a Roth IRA-ban vannak, a befektetési nyereség adómentes, és Ön képes lesz arra, hogy adómentes. Még mindig meg kell várnia, amíg el nem éri 59 ½ életévét, hogy visszavonja a pénzét, anélkül, hogy korai visszavonási büntetést vonna maga alá, és amely az adóbevallásban szokásos bevételt tartalmaz.
Az aktív befektetők azonban megvásárolhatják, eladhatják vagy átfordíthatják az ingatlanokat és áthelyezhetik az alapokat egy projektről a másikra, és továbbra is fenntarthatják az IRA adómegtagadási státuszát.
Az IRA-n belül az ingatlanok birtoklásának másik előnye az ismerős. A befektetői érdeklődést gyakran a globális piaci bizonytalanság okozza, és ez arra ösztönözheti a befektetőket, hogy maradjanak több helyi befektetéssel. Az önirányítású IRA-k képesek befektetni olyan befektetésekbe, amelyeket tudsz és értesz.
Melyek a legnagyobb kockázatok?
Az önirányítású IRA-nál a számlatulajdonosként Ön felelős a szükséges átvilágításért az ingatlanon. Ez az IRA-kba befektető ingatlanok vonzó tulajdonsága lehet, ha ingatlanos vagy tapasztalt befektető vagy. Mindazonáltal rossz befektetési döntést vagy csalás áldozata lehet ahhoz, hogy nem kedvelt ingatlanbefektető.
Az Értékpapír- és Tőzsdebizottság (SEC) kiadott egy befektetői figyelmeztetést az önirányítású IRA-kkal és a csalás kockázatával kapcsolatban.
Az önellátó IRA-ban az egyik legnagyobb kockázata, hogy ingatlanot birtokoljon, a diverzifikáció potenciális hiánya. Bár nem lehetetlen a szuper-megtakarítók számára, akik jelentős mennyiségű vagyont gyűltek össze az IRA-ban, sok befektetőnek nincs lehetősége diverzifikált ingatlanbefektetési portfólió létrehozására. Csak a felfelé irányuló potenciálra összpontosítva fontos kockázatot jelent a befektetési célú ingatlan megvásárlása előtt. A likviditás egy másik nagy gondot jelent, amikor az IRA-n belül ingatlanba fektet. Mindig fennáll annak a lehetősége, hogy előfordulhat, hogy nem tudja elérni befektetése értékét ahhoz, hogy elosztást hajtson végre, amikor a nyugdíjazási évek során a leginkább szüksége lehet rá.
Vannak esetleges adóügyi buktatók?
Az IRA-ban lévő ingatlan birtoklása lehetővé teszi befektetéseinek növekedését az adó-halasztott alapon (a Roth IRA-k adómentes növekedést jelentenek). Ha azonban nem követi a szabályokat, és az IRA-n belül rossz úton vásárolja meg az ingatlant, kizárhatja az IRA-t, és létrehozhat adóköteles eseményt. Az IRA befektetési tulajdon tulajdonjoga elveszíti az ingatlanbefektetők rendelkezésére álló adócsökkentések egy részét, ha az ingatlan veszteséges. Az IRA tulajdonában lévő ingatlanok értékcsökkenését sem követelheti.
Ha azt gondolod, hogy egy IRA-t megvásárolhatnál egy nyaralóházat vagy egy elsődleges vagy másodlagos lakóhelyet ... gondolkozz újra! Az önirányítású IRA-befektetési ügyleteket, amelyek ingatlanot foglalnak magukban, mindenesetre ügyletnek kell lennie. Ez azt jelenti, hogy az önirányítású IRA-k nem engedélyeznek önálló vagy személyes tranzakciókat. Ez a szabály a közvetlen családtagokra is vonatkozik. Tehát, ne gondoljon arra, hogy ingatlanot vásárolhat vagy adhat el családtagja vagy családja számára, vagy csak akkor, ha nem szeretne adóköteles eseményt létrehozni.
A nem kapcsolódó üzleti jövedelemadó (UBIT) egy másik lehetséges adóügylet. Ez fontos lesz, ha figyelni fog egy jelzálog használatára befektetési ingatlan megvásárlására.
A hagyományos IRA-val meg kell tennie a szükséges minimális eloszlást, ha eléred a 70 éves kort. Ha Ön IRA-ban rendelkezik ingatlanokkal, akkor nagyon nehéz eladni az ingatlanokat apró darabokban évente. Ezért kell elég pénzzel rendelkeznie az IRA számláján, hogy lefedje a szükséges terjesztéseket az adóproblémák elkerülése érdekében.
Az önirányított IRA-val való ingatlanbefektetés nem mindenki számára. Ha úgy dönt, hogy ezt az utat választja, győződjön meg róla, hogy megtanulja az IRA pénzzel történő ingatlanvásárlás szabályait .