A nyugdíjas terv korlátai a tanárok és a nonprofit munkavállalók számára
Itt van, hogy milyen mértékben tud hozzájárulni a 403 (b) tervéhez 2017-ben:
403 (b) Hozzájárulási korlátok 2017-re
Ezek az összegek évről évre változnak, de megegyeznek a 2016-os járulékküszöbökkel. 2017-ben a 403 (b) tervhez hozzájáruló maximális összeg 18 000 dollár (24 ezer dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb) vagy 100% -os kompenzáció.
A munkavállalói járulékfizetési korlátokon túlmenően több pénzt lehet beilleszteni egy 403 (b) -be, ha a munkáltató a mérkőzés hozzájárulását kínálja. A munkáltatói mérkőzést biztosító tervek esetében a teljes hozzájárulási limit 54.000 dollár. A munkavállalók járulékkorlátja megegyezik a fentiekkel, de a munkáltató akár 36 000 dollárra is felvehet (nem haladhatja meg a 2017-es 54 000 dollárt).
Melyek a 403 (b) -hez való hozzájárulás legfőbb előnyei?
403 b) a tervek nagyon hasonlóak a 401 (k) tervhez. De ez nem mindig volt így (lásd az alábbiakban leírt jelenlegi eltéréseket). 403 b) olyan tervek, amelyeket elsődlegesen olyan járadékszerződésekbe fektettek be, amelyek külön számlával rendelkeznek fix vagy változó hozamú befektetésekre.
Most a 403 (b) tervek többsége a letéti számlákon belül kölcsönös befektetési alapokat kínál. Míg mintegy 403 (b) terv még mindig életjáradékot kínál, a befektetési alapok diverzifikált befektetési felépítése nagyon hasonlít a hagyományos 401 (k) tervek szerkezetéhez.
A 403 (b) tervek legelterjedtebb előnye, hogy a járulékfizetés az adózás előtti fizetési halasztásokon keresztül történik.
Ha olyan cégnél dolgozik, amely 403 (b) -t ajánl fel, a munkáltatói tervben való részvétel segíthet abban, hogy a nyugdíjba vonulás felé vezető úton:
- Automatikusan építhet gazdagságot nyugdíjba
- Az adózás előtti hozzájárulások csökkentik az adóköteles jövedelmet
- Az egyes fizetési időszakokba történő befektetés kihasználja a dollár költségeinek átlagolását
- A jövedelmek növekednek adófizetési kötelezettséggel, és addig nem adóztatják, amíg vissza nem vonják őket
- A munkáltatói járulékfizetési hozzájárulások rendelkezésre állhatnak
2017 A Roth 403 (b) s határértékei
A kijelölt Roth számla (DRA) program lehetővé teszi a szervezetek számára, hogy a 403b-as tervadatokat Roth-hozzájárulásként jelöljék ki. Roth 403 (b) a tervek nagyon hasonlóak a Roth 401 (k) s-hez . Ez a lehetőség viszonylag új, és az elsődleges előny az, hogy olyan adózás utáni járulékokat vehet igénybe, amelyek lehetővé teszik befektetéseinek adómentes növekedését.
2017-re a Roth 403 (b) s éves hozzájárulási korlátja 18 000 dollár, és további 6 000 dolláros felzárkóztatási hozzájárulás az 50 éves vagy idősebb korosztály számára.
- A hozzájárulások adózás utáni dollárral (nincs folyó évi adólevonás)
- A keresetek mindaddig adómentesek (mivel legalább 59 éven át vagy öt éve az első Roth 403 (b) hozzájárulásod óta)
- A Roth IRA-któl eltérően nincs jövedelemkorlátozás
- Adózási diverzifikációt biztosít
- Elfogadható, hogy nyugdíjba vonuljanak egy Roth IRA-hoz, hogy elkerüljék a szükséges minimális eloszlást (RMD)
Ha a terved egy Roth 403 (b) opciót kínál, Ön ugyanabban az évben járulhat hozzá a hagyományos, adózás előtti 403 (b) és Roth 403 (b) adáshoz, amennyiben a kombinált hozzájárulás összege nem haladja meg az éves korlátot.
A 403 (b) és a 401 (k)
E különböző típusú nyugdíjazási tervek közötti korábbi különbségeket a 2001-es gazdasági növekedési és adókedvezmény-egyeztetési törvény megszüntette. Ugyanakkor egy külön választás, amelyet 15 éves szabálynak neveznek, még mindig 403 (b) tervre érvényes (ha a munkáltató által engedélyezett). Ez a különleges élettartamra vonatkozó felzárkóztató rendelkezés lehetővé teszi, hogy a munkatársak 15 vagy annál több éven keresztül ugyanazon munkáltatóval járuljanak hozzá további 3000 dollárral, ha az előző években az átlagos hozzájárulás nem haladta meg a 5000 dollárt.
A jelenlegi szabályok szerint ez a felzárkózási összeg nem haladhatja meg a 3000 dollárt évente (legfeljebb 15 000 dollárig). Ha mind az 50 éves, mind a 15 éves felzárkóztatási rendelkezés áll rendelkezésre, akkor a 18.000 dolláros éves korlátot meghaladó járulékokat először a 15 éves szabály követésével kell alkalmazni, amelyet az 50 éves felzárkózás követ.