A bizalmi alap fogalma egy bizonyos misztikumot hordoz, de pontosan mi a bizalom? A legegyszerűbb értelmében ez három fél közötti jogi megállapodás:
- A bizalomkötő : Ez az az egyén, aki létrehozza a bizalmi megállapodást, melyet általában a koncesszió, a megbízó vagy a szertartás fogalmaz meg.
- A vagyonkezelő : Ez a személy vagy szervezet felel a tulajdon megbízásáért a megbízó átruházásáért és címeként a bizalom nevében.
- A kedvezményezett vagy a kedvezményezettek: Ezek az emberek vagy szervezetek a bizalom nevében elnevezett ingatlan előnyeit élvezik.
A vagyonkezelő átruházza bizonyos vagyontárgyak tulajdonjogát a bizalomra és a vagyonkezelőre, és a megbízott ezután kezeli őket a kedvezményezett vagy a kedvezményezett javára.
Mi az élő bizalom?
Az élõ bizalom az, ami létrejön és hatályba lép a megbízó életében. Ezt néha "inter vivos" bizalomnak nevezik.
Néhány bizalom nem lép hatályba, amíg a megbízott meghalt. Ezek a "végrendeleti" bizalom. A végrendeleti bizalmat jellemzően az örökhagyó birtokának végrehajtója alkotja, amikor az utolsó akarat és végrendelet a kedvezményezettet a bizalomnak nevezi. Az akarat azt sugallja, hogy az ő vagyonát a halálában a bizalomba kell vinni.
Revocable Living Trusts
A legtöbb esetben a visszavonható bizalom megbízója, megbízottja és kedvezményezettje ugyanaz a személy.
A bizalmi egyezmény hivatkozhat más kedvezményezettekre is, akik örökölni fogják a bizalmat a megbízó halálát követően. A visszavonható élettartam két leggyakoribb célja, hogy tervezzék a mentális fogyatékosságot, és elkerüljék a vagyonátruházás bizalmának megszerzését a haláláig.
A bizalom megalkotója nevezhet valakit, akit "utódügynöknek" neveznek át, hogy átvegye azt, ha szellemi fogyatékos lesz. Ezzel elkerülhető, hogy a bírósági név konzervátor vagy gondnok legyen, aki pénzügyi helyzetét átveszi, amikor képtelen.
Visszavonhatatlan élettartam
A legtöbb esetben a vagyonkezelő nem tehet megbízást, ha visszavonhatatlan bizalmat képez. A visszavonhatatlan bizalom leggyakoribb alkalmazása az, hogy a vagyonkezelő nevéből a vagyonát a következő generációhoz költözzék felhasználásuk és élvezetük érdekében, ami viszont csökkenti a vagyonadó adózási célú értékét.
Nem vonhatja vissza a tulajdonát, miután visszavonhatatlan bizalomvá változtatta. A megbízó fenntartja magának a jogot, hogy bármikor feloldhatja vagy megváltoztathatja visszavonható bizalmát, de a visszavonhatatlan bizalom nagy része örökre.
Egyéb típusú bizalom
Minden élõ trösztök visszavonható vagy visszavonhatatlan, de ezeknek a kereteknek megfelelõen meghatározott célok elérésére is tervezhetõk.
- A visszavonhatatlan életbiztosítási bizalom vagy az ILIT csak egy biztosítási politikát tart fenn a megbízó életében. Az üzletpolitika tulajdonosa a bizalom, így bevételei általában nem szerepelnek a birtokadó ingatlanának bruttó értékében.
- A fogyatékkal élő kedvezményezettet olyan speciális igényű bizalom hozta létre, amely nem veszélyezteti a kiegészítı biztonsági jövedelemre vagy a Medicaid juttatásokra való jogosultságát
- A befektetési bizalom a trustee mérlegelési jogkörét adja meg, hogy miként és mikor kell elosztani egy olyan kedvezményezettet, aki nem pénzügyileg felelős vagy az örökség megőrzését abban az esetben, ha a kedvezményezett elválik.
Ha bizalmat kíván létrehozni egy adott aggodalomra vagy okra vonatkozóan, beszéljen egy ingatlanügynökökkel. Majdnem minden bizonnyal létezik olyan bizalom, amely megfelel az Ön igényeinek.