A Nebraska 529 terv finanszírozására vonatkozó jövedelemadó-levonási követelések szabályai
Ha Ön egy Nebraska lakó, aki tervezi, hogy egy gyermeket helyez el a főiskolán, akkor elkezdheti pénzügyi tervezését, ha megtudja az állam 529 főiskolai megtakarítási programjának adókedvezményeit. 529 A tervek adókedvezményes módot kínálnak a pénzmegtakarításra. Ha elegendő pénzt takarít meg ezen a járművön keresztül, kevésbé fáradt a felvételi idő alatt a pénzügyi támogatás igénylése vagy az ösztöndíjkeresés tekintetében.
Az ezeken a számlákon végrehajtott befektetések a szövetségi és állami jövedelemadóktól mentesek. Ezenkívül a minősített felsőoktatási kiadásokra felhasznált valamennyi kivételt mentesítik a szövetségi jövedelemadó alól. Mintegy 35 állam lemond az állami adókról a kivonásokról, és más ösztönzőket kínál.
Ezeken az adólevonási terveken keresztül a családtagok és a barátok hozzájárulhatnak a gyermekek főiskolai alapjához, és adóelőnyhöz juthatnak. Az évek során rendszeres hozzájárulással és összetett érdeklődéssel a terv jelentősen nőhet a gyermek oktatási költségeinek biztosításához. Az első Omaha Nemzeti Bank kezeli az 529 terv közül mind a négyet, amelyet Nebraska kínál:
- Nebraska Oktatási Megtakarítás Trust (NEST) - Közvetlen iskolai megtakarítási terv : ezzel a lehetőséggel Ön képes kezelni a saját fiókját. Három utat kínál a befektetés - kor alapú, statikus és egyéni -, hogy megfeleljen a kockázati toleranciának, az időbeli és a megtakarítási céloknak.
- Nebraska Oktatási Megtakarítás Trust (NEST) - Tanácsadói Főiskola megtakarítási terv : Ezt a tervet kínálják az egyének, akik dolgoznak egy pénzügyi tanácsadó. Idetartozik továbbá az életkor alapú, statikus és egyéni lehetőségek is.
- TD Ameritrade 529 Főiskola megtakarítási terv : Ez a terv hasonló a NEST-hez, de a TD Ameritrade diszkont közvetítővel elosztva valamivel magasabb költséggel.
- Állami Farm Főiskola megtakarítási terv : Ez a terv az OFI Private Investments Inc.-t használja az adminisztrációs és befektetési menedzsment szolgáltatásokra, és kizárólag az állami gazdaság képviselői által oszlik meg.
Áttekintés a Nebraska Főiskola Takarékpénztár adólevonásról
2014. január 1-jétől kezdődően a maximális állami levonás 10 000 dollár az egyszemélyes, a háztartásvezetőnél, és a házasok között, közösen bejelentve; és 5.000 dollár férjhez, külön bejelentve. Az UGMA vagy az UTMA NEST Direct számlavezetőinek tulajdonosai és szülei vagy gondviselői jogosultak az alkalmazandó levonásra.
Ez azt jelenti, hogy ha egy nebraska pár, aki közös visszatérítéssel jár el, több mint 10 000 dollárt jár több kedvezményezett (gyermek) nevében, akkor még mindig csak maximum 10.000 dolláros összeget vonhat le az adóbevallásukra. Csak a nebraska állam kincstárnája által kezelt nebraskai kollégiumi megtakarítási programra vonatkozó hozzájárulások jogosultak a levonásra.
A Nebraska Főiskolai Takarékterv adólevonása egy "line-up" jövedelem-korrekció, ami azt jelenti, hogy akkor is igényelheti azt, ha nem írja elő a levonásokat a szokásos levonás mellett. A NEST-fiókjához való hozzájárulás az adózás utáni dollárral történik, és a bevételei szövetségi szinten növekszenek, és adómentességet fejtenek ki, miközben befektetnek.
Bármilyen beruházás növekedése a tiéd. Ahelyett, hogy adót fizetne a megszerzett pénzért, újra befektetésre kerül. A Nebraska-i Főiskolai Takarékpénztár adókedvezményében nincs jövedelem-kivonás.
A Nebraska Főiskola megtakarítási tervének adólevonása
A nebraskai lakosok, akik megpróbálják eldönteni, hogy a Nebraska 529-es tervet a másik állam 529. szekciójához képest alkalmazzák-e, figyelembe kell venniük az állami beavatkozásukhoz való hozzájárulás lehetséges adómegtakarításait. A Nebraska jelenleg nem nyújt adólevonást az államon kívüli tervekhez hozzájáruló lakosoknak. Ne tüntesse fel ezeket a hozzájárulásokat Nebraska adózási formájára.
Tekintettel arra, hogy a legmagasabb Nebraska jövedelemadó-kulcs 6,84%, a 10 000 dolláros teljes levonás mentheti az adózót 684 dollárig adózási idő alatt. Jelenleg a Nebraska nem nyújt adólevonási jogot a más típusú főiskolai megtakarítási számlákhoz, például a Coverdell Education Savings Accounthoz (ESA) vagy az UTMA letéti számlához.
Nincs jövedelemkorlát vagy megtakarítási ráta, és kedvezményezettenként 360 000 dollár magas hozzájárulási korlát van.
A rezidensek igényelhetik a Nebraska 529 terv szerinti adókedvezményt az I. mellékletük - Jövedelemigazítások, 17. sorban. A támogathatóság érdekében a járulékokat a szóban forgó adóév december 31-ig be kell fejezni.