Tudja meg, hogy a visszatérítés adóköteles-e
Előfordulhat, hogy jelentenie kell a tavalyi jövedelemadó-visszatérítést a szövetségi jövedelemadó-bevallásról, ha tavaly csökkentette a levonásokat a szövetségi hozamon. Ha az állam és a helyi jövedelemadó levonását is igényelte, akkor meg kell állapítania az állami visszatérítés adóköteles részét, így bejelentheti azt a szövetségi visszatérésen.
A szabály elég világos, legalábbis a felszínen. Ha a tavalyi szövetségi visszatérésre vonatkozó szokásos levonást követelted, ez azt jelenti, hogy nem tüntette fel, hogy tisztában legyen vele. Az állami visszatérítés nem adóköteles. De ha nem állítottad a standard levonást, a kérdés bonyolultabbá válik.
A standard levonás igénylése
Ha benyújtotta az 1040A vagy 1040EZ nyomtatványt tavaly, akkor a szokásos levonást követelte. Ezek az adóbevallások nem teszik lehetővé az elemzés lehetőségét.
Ellenkező esetben, ha benyújtotta az 1040-es nyomtatványt, előfordulhat, hogy tételes.
Nézd meg a tavalyi adóbevallást, hogy lássa, tartalmaz-e egy A. ütemezést. Ez a formanyomtatvány, amelyet a tételes levonások kiszámításához használ. Ha befejezte az A-ütemezést, megadta a tételt.
Azt is meg kell tudnia mondani, hogy a 1040-es 40-es vonalának ellenőrzésével tüntette-e ki. Ha 63450-et, 9.350.000-et vagy 12.700-at adtál ebben a teret 2017-es visszatéréseden, szinte biztosan követelted a szokásos levonást.
Ezek voltak a szokásos levonási összegek az egyszemélyes, a háztartásvezetők és a házastársak együttes adófizetőként az adott adóévben. De ne hagyja véletlenül. Érje el az IRS-hez az adóbevallás teljes átiratát vagy másolatát, így biztos lehet benne. Az A ütemezést akkor kell megadni, ha tételes.
Az állami és a helyi értékesítési adót levonja
Ez a második szabályhoz vezet. Az állami visszatérítések nem adókötelesek, még akkor sem, ha tételeket választottál, ha az állami és a helyi forgalmi adó levonását választottuk az állami jövedelemadó levonása helyett. A visszatérítés csak akkor adóztatható meg, ha tavalyi adólevonást vállalt az állami adókra.
Ha ugyanazt a szoftvert használja, amelyet tavaly használtak, akkor "felidézheti" ezeket az információkat, és még az adóköteles visszatérítés megfelelő összegét is kiszámíthatja. Ellenkező esetben nézze meg az A. ütemezés 5. sorát. Ha az 5. sor üres, a visszatérítés nem adóköteles.
Ha egy szám jelenik meg ott, akkor azt is fel kell tüntetni, hogy az összeg az állami és a helyi jövedelemadó vagy az általános forgalmi adót jelenti-e. Ezeket az általános forgalmi adókat "ST" -ként kell feltüntetni. Ha az ST megjelenik itt, ez azt jelenti, hogy a visszatérítés nem adóköteles.
Dokumentumok, amelyekre szüksége lehet
Szüksége lesz néhány információra ahhoz, hogy pontosan kitölthesse az idei állami visszatérítési munkalapot, ha jelentenie kell és vissza kell fizetnie a visszatérítést.
Ez az információ néhány dokumentumban található:
- 1099-G formanyomtatvány az államtól vagy az államtól, amely visszatérítést küldött
- Előző évi adóbevallás, amely a kapott visszatérítés összegét mutatja, ha nem kapta meg az 1099-G űrlapot
- Az előző évi szövetségi 1040-es nyomtatvány és az A ütemezés, amely felsorolja a részletezett levonásokat
Jelentés a jövedelemről
Az államadó-visszatérítés adóköteles részét kiszámíthatja az Állami és helyi adóbevallási munkalap használatával az IRS 1040. sz. Űrlapján található utasítások 23. oldalán. A munkalapot az adóbevallással együtt kell benyújtania.
Néhány embernek szüksége lehet a 2. munkalapra, a részletezett levonások visszaszerzésére, amelyet az IRS által közzétett 525. közzétételi oldalon talál. Ezt a munkalapot akkor használják, ha az adófizetőt az előző évi alternatív minimumadó és néhány más körülmény befolyásolta.
Ez akkor is használható, ha megtérítést kaptál az előző években alkalmazott egyéb tételes levonásokért.
Miután kiszámította az adóköteles összeget, az állami visszatérítést az 1040-es nyomtatvány 10. sorában jelentették.
MEGJEGYZÉS: Az adótörvények időnként változnak, és a legfrissebb tanácsokkal konzultálnia kell egy adószakértővel. Az ebben a cikkben szereplő információk nem adótanácsadóként szolgálnak, és nem helyettesítik az adótanácsadást.