Keogh-terv megfelelő az Ön számára?
A Keogh - kifejezett kee-yo - az önálló vállalkozók és alkalmazottaik számára tervezett nyugdíjazási terv. Ezeket a kisvállalkozások hozhatják létre, amelyek LLC-ként, egyéni vállalkozóként vagy partnerségekként vannak felépítve.
A Keogh hasonló a 401 (k) esetében a nagyon kisvállalkozások számára, de az éves hozzájárulási korlátok meghaladják a 401 (k) határértéket.
Tehát mi is pontosan egy Keogh terv?
Keogh tervezi, hogy kapja meg a nevét a létrehozó embertől, Eugene Keogh, aki 1962-ben létrehozta az önfoglalkoztató magánszemélyek jövedelemadóztatási törvényét, vagyis a Keogh-törvényt. A terveket a 2001-es gazdasági növekedési és adókedvezmény-egyeztetési törvény (EGTRRA) módosította . Valójában annyira megváltoztak, hogy a belső bevételi kód már nem Keogh-ként említi őket. Most már HR 10-nek vagy minősített terveknek nevezik őket.
A Keogh struktúrák még mindig léteznek, de népszerűségüket olyan tervekhez képest veszítették el, mint a SEP-IRA-k vagy az egyéni vagy solo 401 (k) s. A Keogh igaza lehet a magasan fizetett szakembereknek, például egy önálló fogorvosnak vagy ügyvédnek, de azok az esetek, amelyekben ezek a tervek érthetőek, különlegesek és meglehetősen ritkák.
Kétféle Keogh terv
Kétféle Keogh létezik: meghatározott hozzájárulás és meghatározott haszon.
- Határozott hozzájárulás : Ön határozza meg, hogy milyen mértékben járul hozzá minden évben. Hozzájárulást nyereségrészesedéssel vagy pénzvásárlással nyerhet. A nyereségrészesedéssel 2017-ben akár 54 000 USD összeghatárral is hozzájárulhat, és akár 25% -os bevételt is levonhat. A nyereségrészesedési tervhez hozzájáruló összeg változhat évente. A pénzvásárlási tervvel kezdetben meghatározza a Keogh-ban elhelyezett nyereség százalékos arányát, de ez a hozzájárulás akkor szükséges, ha van nyereség, és nem változtatható meg. Ha a hozzájárulás nem történik meg, akkor büntetéssel kell szembenéznie.
- Meghatározott haszon : Ez úgy működik, mint egy hagyományos nyugdíjas terv. Beállítja a nyugdíjcélzást magának, és finanszírozza azt. 2017-ben akár 215 000 dollárral is hozzájárulhat. Ez érdekes választás lehet a nagymértékben kompenzált önfoglalkoztatók számára, akik a nyugdíjazás előtt többlet dollárt kívánnak fizetni.
Az egyes típusú tervekhez való hozzájárulások adózás előtti alapon kerülnek végrehajtásra, így kivették az adóköteles fizetésből. Minden fizetési időszakot adót fizetsz kevesebbet. Lehetõséged van arra, hogy az éves jövedelemadó-bevallásodon elõre lehessen levonni.
Befektetés egy Keogh-ba
Mint a hagyományos 401 (k) esetében is, a Keogh-hoz hozzájáruló pénzt az adóköteles nyugdíjazásig, az 59 1/2-es, de legkésőbb 70 éves koruktól lehet befektetni. Az előtti visszavonásokat szövetségi és esetleg állami szint, plusz 10 százalék büntetést fizet. De vannak bizonyos kivételek ezekre a szabályokra, a fizikai és pénzügyi egészségétől függően.
A Keogh-tervben lévő pénz befektethet részvényekre, kötvényekre, befektetési alapokra és egyéb befektetésekre.
Keogh-tervet kell létrehozni annak az évnek a vége előtt, amelyben a levonást megkívánjuk, de a megelőző évhez hasonlóan Keogh hozzájárulást is tehet, ha áprilistól áprilisig átadja az adóbevallást, vagy ha kiterjesztést küld, október közepén.
A Keogh tervek sok éves papírmunkát igényelnek. Az IRS Form 5500-at évente kell benyújtani, és adókönyvelő vagy pénzügyi szakember segítségét igényli. Ez az egyik legfontosabb oka annak, hogy a Keoghok bonyolult lehet az átlagos önálló vállalkozó számára. Beszéljen egy pénzügyi vagy adótanácsadóval, mielőtt létrehozna egy Keogh-tervet.
Felelősséget kizáró nyilatkozat: Az ezen a webhelyen lévő tartalom csak tájékoztatásra és megvitatásra szolgál, és nem szabad tévesen értelmezni befektetési tanácsadásként. Semmilyen körülmények között ez az információ nem ajánlást jelent az értékpapírok megvásárlására vagy értékesítésére.