Nem lehet csengetni, és nem tudsz megszerezni egy UTMA-t
UTMA fiókkorlátozások
Sok esetben a családok évekkel később felfedezik, hogy az UTMA-fiók korlátozásai nem az, amire szántak, amikor ajándékot adtak a kiskorú gyermeknek. Gyakran előfordul, hogy ez akkor történik, amikor a családtagok vagy a nem családos felnőttek egy UTMA számlán belül állományokat , kötvényeket , kölcsönös alapokat , ingatlanokat, magánvállalkozásokat vagy más pénzügyi eszközöket adnak egy gyermeknek, majd megállapítják, hogy a beleegyezés korának elérésekor 21 éves a legtöbb államban), a gyermek még nem érte el pénzügyileg, és a tudás és a fegyelem hiánya miatt nem használhatja fel a pénzt. A gyermek olyan döntéseket hozhat, mint a fent említett főiskola, hogy pénzt töltsön üzleti indításra vagy más spekulatív vállalkozásra, amely ellentétes a pénzügyi ajándékok eredeti szándékaival.
Alternatívaként talán a család pénzügyi nehézségekkel küszködik, egy olyan speciális, különleges szükségletű gyermek, amely több erőforrást igényel, vagy más gyermekeket, amelyek között megosztani kívánják az eszközöket.
Végül, néhány szülő talán nem értette teljesen a számlát, amikor felállította, és később rájött, hogy megszorító jellegű.
Milyen lehetőségek állnak rendelkezésre, ha Ön ebben a helyzetben találja magát? Néhányan, bár mindegyiknek megvan a maga részese a kérdéseknek. Óvatosan járjon el, mert adóügyi következményekkel járhat, ha egy korábbi házastárs nem ért egyet azzal, hogyan kezelheti a gyermek vagyonait, vagy károsíthatja a gyermekeivel való kapcsolatot, ha eszközeiket olyan módon használja, amely ellentétes a kívánságaival .
1. forgatókönyv: A gyermek túl fiatal ahhoz, hogy hozzáférjen az UTMA eszközeikhez
Ebben az esetben lehetőséged van arra, hogy részt vegyen azon, amit néhány szakértő "helyettesítésnek" nevezett. Az UTMA-ban lévő pénz a gyermeké, amely nem változik. Ugyanakkor a letétkezelő jogosult arra, hogy a gyermek javát szolgálja, és ésszerű ítéletét alkalmazza.
A helyettesítési stratégia kidolgozásához Ön, mint letétkezelő, elkezdheti költeni az UTMA-pénzt olyan kiadásokra, amelyeket általában a gyermekétől elvárna. Ez magában foglal olyan dolgokat, mint a zongoraórák, az iskolai kirándulások, az iskolai oktatás vagy a kozmetikai fejlesztések, mint a fogsorok. Fontos, hogy nyilvántartást vezetjen a kiadásokról, ha később be kell bizonyítania, hogy valóban a gyermek javát szolgálják.
Minden alkalommal, amikor az UTMA pénzeszközeit ellenőrizetbe írja, amelyet általában kifizetett volna a saját számlájáról, írjon be ugyanarra az összeget egy rugalmasabb alapra , amelyet a kívánt rendelkezésekkel hoztak létre. Ezek a rendelkezések megkövetelhetik, hogy a gyermek fenntartsa az adott GPA-t, a pénzeszközöket csak az oktatás költségeihez használja, vagy pedig ne férjen hozzá a 30. születésnapjáig. Legyen tudatában annak, hogy ez jogilag lehet trükkös; előfordulhat, hogy regisztráltatnia kell az adóbevallást, ha több mint 14 000 USD-t helyez át az UTMA-ból.
Tervezze ki a gyermekekkel kapcsolatos kiadásait, és tervezze meg, hogy hány évig tartson az UTMA egyenlegének kiegyenlítésénél, miközben kiépíti az új vagyonkezelői alap vagy egy másik eszköz, mint például a járadék, a Family Limited Partnership (FLP) vagy az 529 főiskolai megtakarítási terv.
Például ha úgy döntött, hogy létrehoz egy FLP-t, akkor a letétkezelőként az UTMA pénzét veszi igénybe, és korlátozott számú partnerségi egységet vásárolhat, amelyet az FLP működési megállapodásában lévő likviditási korlátozások ellenőrizni fog. Ha egy járadékszerződést választasz, akkor a befizetett pénzt olyan kifizetések sorozataként alakíthat át, amelyek a gyermek egész életében tartanak.
2. forgatókönyv: A gyermek elég régóta, hogy birtokolja az UTMA számlaeszközét
Ha úgy döntesz, hogy visszatartja a pénzt a gyermekeitől, talán a saját szükségleteire törekszik, vagy elrejti, akkor a gyermek eldöntheti, hogy bepereli.
Az UTMA feltételei szerint a számla pénze kizárólag a gyermeke számára tartozik. Ez visszavonhatatlan, azaz végleges, nem-képes-hoz-kell-változtatni, ajándékok.
Ha Ön elkobozza a pénzeszközöket, hatékonyan elvitted őket illegálisan a gyermektől. Bár a legjobb szándékokkal - például a legtöbb szülővel, aki ezt megtette, azért, hogy megvédje gyermekeit a pénz elvesztegetéséért - nem számít. A legtöbb esetben a gyermek nem folytathat polgári követelést, de ha a gyermekével való kapcsolata délre megy, akkor bizonyos mértékig veszélybe sodorja magát.
Ha a gyermek indokolt követelést tesz fel a bíróságon, hogy megsértette a kötelességét, korlátozza őt a tulajdonukból, akkor egy hosszú, talán keserű harcban lehet, és nincs garancia a győzelemre. Lehet, hogy megkérte a gyermeket, hogy ajándékozza meg neked a pénzt, de miután megfordította a többségi életkorát, megváltoztathatja az elméjét, és perelni tudja a pénzt.
Bízhatsz a kapcsolatod jóakarán, és kihasználhatod az ösztönzés erejét. Ha jelentős birtokod vagy terved van arra, hogy ajándékokat adj a gyermeknek, felkérheti őket, hogy írják alá az UTMA eszközeiket olyan korlátozott gazdaságba, mint az FLP vagy az járadék, azzal a felszólítással, hogy ha nem, Nem kap semmilyen pénzt a nagyobb ingatlanodból.
Végül érdemes lenne elengedni a pénzt, és bízni a gyermekeidben, és hagyni, hogy a zsetonok esni tudjanak. Gyermeke végül is felelősségteljesen költheti a pénzt, és évekkel később visszajön hozzátok, hogy elmondja neked, mennyit jelent neked a bizalomba helyezni őket.
Az egyenleg nem adózási, befektetési vagy pénzügyi szolgáltatásokat és tanácsokat nyújt. Az információkat a befektetési célok, a kockázati tolerancia vagy az adott befektető pénzügyi körülményeinek figyelembevétele nélkül nyújtják be, és esetleg nem minden befektető számára alkalmasak. A múltbeli teljesítmény nem jelzi a jövőbeni eredményeket. A befektetés kockázatot jelent, beleértve a tőke elvesztését is.