01 A nyugdíjazási IRA áttekintése a College Savings Accounts-ként
Áttekintés:
Rengeteg zümmögés történt az IRA, különösen a Roth IRA használatával, mint alternatív típusú kollégiumi megtakarítási számla. Ennek az ötletnek az alapja az, hogy az IRA lehetővé teszi, hogy elkerülje a 10% -os korai visszavonási büntetést, ha képzett főiskolai költségekre használják.
A büntetés elkerülése gyakran összeomlik a jövedelemadó elkerülésével. Ezek a visszavonások nem kerülik el a korábban nem fizetett pénzeszközök szokásos jövedelemadóját, függetlenül attól, hogy visszaveszed őket a hagyományos vagy a Roth IRA-ról.
A Roth vagy a hagyományos IRA használata olyan fejlett pénzügyi tervezési stratégia, amely számos kérdéses feltételezést igényel, és általában nem ajánlott. Ennek a technikának az előnyei összehasonlíthatók az 529. megtakarítási számla vagy a Coverdell ESA használatának előnyeivel.
Ideális befektető:
A kollégiumba való befektetést a Roth-ban vagy a hagyományos IRA-ban értékelni kell, ha számos alábbi feltétel létezik:
- A szülő bonyolult az adószabályok megértésében és ismeretében.
- A nyugdíjazási célkitűzéseket más tervek révén már kielégítik.
- A szülők vagy gyermekek jogosultak hozzájárulni egy IRA-hoz.
- Nem kapnak pénzügyi támogatást, ha kollégiumi megtakarítást mutatnak.
- Ők már maxed ki más főiskolai megtakarítási lehetőségek, vagy nem jogosultak alapján a jövedelem.
- Valószínűleg nem kell többet visszavonniuk, mint az eredeti befektetésüket.
- Meg akarják őrizni a fel nem használt eszközök fölötti végső ellenőrzést.
02 Az aCollege IRA használatának előnyei és hátrányai
Potenciális előnyök:
Talán az IRA használatának legnagyobb potenciális előnye, hogy a nyugdíjazási program eszközei nem szerepelnek a legtöbb pénzügyi segély számításban. Ha a Coverdell ESA-ban vagy az 529. szekcióban azonos összegű pénzt takarítanak meg, akkor az értékének 5,64% -a évről évre pénzügyi támogatással számol.Egy másik előnyt jelent, hogy a fel nem használt pénzeszközöket, ha az IRA-ban a normál nyugdíjkorhatárig (legalább 59 1/2-ig) tartják, nem esik 10% -os kivonási büntetés alá. A Roth IRA esetében ezek sem jövedelemadók.
Ez ellentétben áll a fel nem használt 529. vagy Coverdell ESA-alapú 10% -os büntetéssel (plusz jövedelemadókkal) a visszavonáskor.
Lehetséges hátrányok:
Ennek a stratégiának számos hátránya van. Talán a legnagyobb az IRA használatának elvesztése az éves nyugdíjazási megtakarításokért. A nyugdíjazási IRA-nak a kollégiumi költségek megtakarítása érdekében lehetőséged van arra, hogy használd, hogy megmentse a jövőjét. Mivel a nyugdíjazás sokkal költségesebb lesz, mint a főiskolai oktatás, ez kulcsfontosságú szempont.Egy másik hátrány lesz a visszavont pénzeszközök adózása. Egy hagyományos (levonható) IRA-ban a teljes visszavont összeget a szövetségi és állami jövedelemadó fizetheti. A Roth IRA-nál az eredeti hozzájárulások felett és után kivont pénzeszközöket szövetségi és állami szinten kell megadóztatni.
Ha ezt összehasonlítjuk az 529. sz. Tervek és a Coverdell ESA által engedélyezett adómentes visszavonásokkal, ez jelentős pénzpazarlást jelenthet.
Például egy 20 000 dolláros adóköteles visszavonás az IRA bármely típusából származó képzett kiadásokhoz egyszerűen 5000 dollárba kerülhet adókkal (feltételezve a 25% -os szövetségi és 5% -os állami adókulcsot). Ugyanez a visszavonás az 529. vagy a Coverdell ESA számláról adómentes.
03 Befektetési lehetőségek és adókedvezmények a College IRA számára
Befektetési lehetőségek:
Az IRA engedélyezett befektetései magukban foglalják az egyes készletek, kötvények, CD-k és befektetési alapok teljes menüt. Ezenkívül az IRA-ban vásárolhatók járadékok, de általában el kell kerülni.Adókedvezmények:
Az IRA bármely típusának nagy előnye az adó-elhalasztott növekedés. Más szóval, nem kell évente fizetnie az adóra a befektetéseinek kamatát, jövedelmét és növekedését illetően. Ez segít feltölteni a növekedés ütemét, még akkor is, ha később kell fizetnie az adót, mint a hagyományos IRA esetében.Ez az előny azonban részben elveszett, amikor a pénzt visszavonják az oktatás költségeihez. Bár az IRS lemond a 10% -os büntetésről a korai visszavonás érdekében, még mindig Ön felelős a jövedelemadóért, amelyet soha nem adóztattak másutt. Ez azt jelentené, hogy a levonható IRA-ból és a Roth IRA-ból származó bármilyen nyereséget levonják a jövedelemadóból.
04 Elfogadható költségek és hatás a pénzügyi támogatásra az IRA College-hez
Támogatható költségek:
- Tandíj a főiskolai szinten vagy magasabb (de nem szoba és tábla)
- Könyvek, felszerelések és díjak (ha az iskola azt kéri)
A szövetségi pénzügyi támogatásra való jogosultságra gyakorolt hatás:
A nyugdíjas számlákon, például a hagyományos vagy a Roth IRA-nál tartott pénzt nem kell jelenteni a szövetségi FAFSA-formanyomtatványon. Így nem fog fájni a pénzügyi támogatási jogosultság.05 A kollégium IRA hozzájárulási és támogathatósági szabályai
Jogosultság:
A 10% -os korai visszavonási büntetés elkerülésére irányuló visszavonásoknak a számlatulajdonos, házastársuk, gyermekük vagy unokáik oktatására kell vonatkozniuk.Hozzájárulási szabályok:
Az IRA-k olyan összetett hozzájárulási szabályokat tartalmaznak, amelyekre hatással van az IRA-típus, a hozzájáruló életkora és jövedelme, és hogy a munkáltatónak vagy a házastársnak nyugdíjra vonatkozó tervet nyújt-e vagy sem.Az IRA maximális hozzájárulása személyenként 5 000 dollár, további 50 ezer dollárral a számlatulajdonosok számára.