Tudjon meg többet az előnyökről Az ETF-k az adóbevallásukért
Az ETF egyik fő előnye a kölcsönös alapon fennálló adóelőny. Az ETF-ek adóhatékonyabbak az építésük és az IRS besorolása szerint. Pontosabban, a tőkenyereségre kivetett adók csak az ETF-en realizálhatók, amikor a teljes befektetést eladják, míg egy befektetési alap mindaddig, amikor az alap eszközeit értékesíti, tőkeilletéket keletkeztet.
Kölcsönös alap adók
Amikor egy eszközt elad egy nyereségért, a kormány meg akarja részesedni a pite-ből.
A nyereségre kivetett adót a tőkenyereség-adónak nevezik. Ha pénzt keres, a kormány pénzt keres.
Mivel egy befektetési alap eszközeit aktívan kereskedik az alapkezelő, minden alkalommal, amikor a részvényeket nyereségre értékesítik, tőkenyereség adót kell fizetni. Az idő múlásával ez sok gyakori adóbevallást jelenthet.
ETF adók
Az ETF nyereséges értékesítése mellett tőkenyereség adót fizet, de nagy különbséggel. Az ETF eszközének tőkenyereség-adóját csak akkor kell kifizetni, ha az egész ETF eladta, nem pedig az ETF birtoklásakor.
Míg az ETF-eszközök nem olyan aktív kereskedésben részesülnek, mint a befektetési alapokban lévő részvények, előfordulhat, hogy bizonyos készleteket az ETF-ben módosítani vagy kicserélni az átállások miatt. Azonban az ezen eszközök értékesítéséből származó nyereségek után fizetendő adók késik, amíg az egész ETF értékesítése meg nem történik. Bármikor maradhatsz a pénzeden, jó idő. A madár a kezében.
Adók az ETF osztalékára
Ami az osztalékfizetési alapokból származó adókat illeti, a dolgok kicsit más. Kétfajta osztalék létezik, amelyet az ETF állományai adhatnak ki. Kvalifikált osztalék és nem minősített osztalék. Az osztalékot minősítettnek minősülő ETF-osztalék esetében az osztalékot fizető alap saját tőkéjének a befektető 60 napnál hosszabb időtartamra kell lennie a 121 napos időszak alatt, amely az osztalékfizetés időpontja előtt 60 nappal kezdődik.
Továbbá nem lehet a nem minősített osztaléklistán, és azt egy amerikai vagy minősített külföldi társaságnak kell fizetnie.
A képzett osztalékra kivetett adókulcs 5-15% között mozog, attól függően, hogy melyik a jövedelemadó. Ha 25% -os vagy annál magasabb jövedelemadó mértéke van, akkor a minősített osztalékadó 15% -os adót vet ki. Ha a jövedelemadó mértéke kevesebb, mint 25%, akkor minősített osztalékaid 5% -os adót fizetnek.
Nem minősített osztalék esetén azok a kifizetések, amelyek nem felelnek meg a fentiekben említett képesítéseknek, és olyan osztalékok, amelyeket a kormány nem tekint az igazi osztaléknak. Néhány példa a pénzpiaci elszámolások osztalékaira, a rövid lejáratú befektetési jegyek tőkenyereségére, a hitelszövetkezet kamataira, az IRA-ben fizetett osztalékra és a REIT-k (ingatlan befektetési alapok) osztalékaira. Kvalifikált osztalék esetén ezek a kifizetések a szokásos jövedelemadó-adókulcs alapján kerülnek megadóztatásra. Tehát, ha az ETF-jektől elválaszthatatlan osztalékot kap a portfoliójától, annál nagyobb adóterhek lesznek, mint az ezekből az értékpapírokból származó szokásos osztalékok.
Tehát az ETF-ekre vonatkozó nem minősített osztalékokból adókedvezmény nem áll fenn, de előnyösek az olyan esetek esetében, ahol képzett osztalék jár.
Végső visszatérés
Összefoglalva, az ETF két fő adóelőnyt élvez egy kölcsönös alapon.
A befektetési alapok általában több tőkenyereséget terhelnek, mint az ETF-ek, a kereskedési tevékenység gyakorisága miatt. Az ETF tőkenyereségének adóztatása azonban a termék értékesítéséig elhalasztódik, azonban egy befektetési alap a befektetés élettartama alatt adót vet ki.
És ezek az előnyök nem csak az ETF-ekre korlátozódnak, hanem az ETN-knek (tőzsdén jegyzett bankjegyek is). És mint bármely befektetés esetében, fontos tudni, hogy milyen hatások merülnek fel. Tehát mielőtt elkezdené az ETF-ek használatát , győződjön meg arról, hogy megértette, hogyan befolyásolják az adóbevallását.