Opciók Ha elfelejtetted követelni az IRA levonását
Tehát mi van, ha idén beadod a törülközőt és elhatározzod, hogy valaki más foglalkozik vele?
Felejtsd el a tollat és a papírt, vagy néha zavaró adószoftvert. Ahelyett, hogy egy adózási szakemberhez fordítaná. Ezután az adószakember a korábbi évek adóbevallásának másolatát vizsgálja, és rámutat arra, hogy soha nem fogadott el levonásokat az Ön hagyományos IRA-fiókjához adott éves hozzájárulásaival kapcsolatban.
A lehetőség örökre eltűnik? Nem. Néhány dolgot megtehetsz, hogy javítsd a helyzetet, attól függően, hogy a nyugdíjazási adót megadóztasd.
Megszüntethető és nem levonható hozzájárulások
Két lehetősége van a hagyományos egyéni nyugdíjas számlákra vagy az IRA-ra. Az adómentességet biztosító járulékokat - amilyeneket a legtöbb ember tenné - adófizetési kötelezettséget követelnek a befizetett pénzért. Ezek a hozzájárulások csökkentik az adóköteles jövedelmüket abban az évben, amikor azokat megcsinálják, majd adófizetésük elhalasztják, amíg Ön visszavonul.
Amikor elkezdi a pénz visszavonását az IRA-ból, a visszavonások szerepelnek az adóköteles jövedelemben, mert nem adóztak először - ezeket a levonásokat számítottuk nekik.
Azok a személyek, akik a nyugdíjazásuk alatt alacsonyabb adóbevallásban számítanak, jellemzően adólevonási IRA-hozzájárulással rendelkeznek.
Lehetőség van nem levonható hozzájárulásokra a hagyományos IRA-hoz is. Ezek a hozzájárulások nem csökkentik jövedelemadóját adójellegű célokra, de a nyugdíjazásig és a pénz visszavonásáig még mindig növekednek az adók, a nem levont járulékok visszafizetik az adómentességet.
Roth IRA-k vs. nem-eltávolítható IRA-k
Sokan szívesen járulnak hozzá egy Roth IRA-hoz, nem pedig a hagyományos IRA-hoz való nem levonható hozzájárulásokhoz. A járulékok nem adólevonásra alkalmasak a Roth IRA-val sem, és a nyugdíjazásig is adómentesek. Amikor elkezdi a pénz visszavonását egy Roth IRA-ból, a kivonások teljesen adómentesek - még a felhalmozott kamat és növekedés - mindaddig, amíg teljesítetted az összes követelményt.
Az emberek általában inkább a Roth IRA hozzájárulásait részesítik előnyben, ha úgy gondolják, hogy megközelítőleg ugyanabban az adószakaszban vagy magasabb adóbevallásban vannak, amikor nyugdíjba vonulnak.
A döntés, amit most kell tennie
Ha elfelejtetted követelni az IRA levonásokat az előző években, az első dolog, amit el kell döntened, hogy azt szeretnéd, hogy az IRA-t megadóztassák. Szeretne most levonni az adókedvezményt, pótlólagos adóvisszatérítést fizetni, akkor ezt a jövedelmet adóztatja később, amikor nyugdíjba vonul? Vagy inkább elfelejtené az adólevonást és később később adóztatná a pénzt?
Az adószakértő segít abban, hogy kitalálja, melyik lehetőség a legmegfelelőbb az Ön személyes körülményeihez, és konzultálni kell egy szakemberrel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy teljes mértékben megértette az Ön által választott összes eredményt.
Mi a teendő, ha nem teszel semmit?
Ha nem döntesz, az IRS úgy kezeli a hozzájárulásait, mintha levonható lenne.
Amikor visszavonja a pénzt nyugdíjazással, az alapokat másodszor adóztatják. Kétszer ugyanazt a jövedelmet adóztatod. Biztos vagyok benne, hogy nem ezt akarod, szóval itt van lépésed lépés:
- Ha most adólevonást szeretne: A módosított adóbevallások az IRS korlátozásai szerint továbbra is nyitott adóbevallásokra vonatkoznak, ami általában a megelőző három év. Állítsa be az IRA hozzájárulásaival kapcsolatos adólevonásokat a módosított bevallásokkal kapcsolatban. Valószínűleg minden egyes év során extra adóvisszatérítést kap. Töltse ki a módosított bevételeit a folyó évi adófizetési határidővel, vagy a visszatérítés el fogja hagyni a korlátozást, és az IRS nem küld ellenőrzést.
- Ha adómentes kivonásokat szeretne: IRS 8606-os nyomtatvány, hogy ezeket az IRA-hozzájárulásokat nem vonható le . Minden egyes évben be kell nyújtania a 8606-as nyomtatványt, amelybe a hagyományos IRA-hoz hozzájárult, de elfelejtette levonni a levonást. Ezután utasítsa a befektetési brókert, hogy a hagyományos IRA-t átalakítsa egy Roth IRA-ba. Az átváltás részlegesen adóköteles vagy teljesen adómentes, attól függően, hogy mennyit kezdtek a kezdeti befektetéseid.
- Ha több mint három évvel ezelőtt tett be hozzájárulást: Kövesse ugyanazt az eljárást a 8606-os nyomtatvány minden évre történő benyújtásához. Nem vehet fel további visszatérítéseket az IRS-től az olyan adóbevallásokért, amelyek több mint három évesek, így Ön nem kaphat adójóváírást az IRA-hozzájárulások levonására vonatkozóan ezen a ponton. Csak a 8606-os nyomtatványt állapíthassa meg annak megállapítására, hogy ezek a hozzájárulások nem levonhatók, akkor szabadon alakíthatja át az alapokat egy Roth IRA-ra.
A bejelentés 8606-os felszólításával később felveszi a vörös zászlókat az IRS-vel?
Itt van, hogy Jesse Weller, az IRS szóvivője elmondja:
"Bár a 8606-as formanyomtatványt általában időben benyújtott 1040 formanyomtatványon nyújtják be, az IRS egy későbbi bejelentésű 8606-os nyomtatványt fog feldolgozni, még akkor is, ha a visszatérítés igénylésére vonatkozó szokásos hároméves jogorvoslati kérelem lejárt. 1040-es vagy 1040X formanyomtatvány nélkül (módosított visszaadás), ha az űrlapot másként nem írják elő. Ha az űrlapot önmagában nyújtják be, akkor a juraton (az írásos nyilatkozat, amely igazolja, hogy a visszatérítés nyilatkozatot, nyilatkozatot vagy más okmányt a hamis tanúvallomás esetén követik el).
Ez helyénvaló lenne az adófizetők számára, akik a hagyományos IRA-hozzájárulásokat csökkentették. A formanyomtatvány benyújtása alapja az IRA-nak, és segít annak bizonyításában, hogy az osztalék beérkezésekor nem fizethető ki a jövedelemadó. Legalábbis az adófizetők, akik nem nyújtják be az űrlapot, elvárják, hogy megkapják az IRS vizsgálatát, amelyben kérik a nem levonható hozzájárulások magyarázatát és ellenőrzését. Az ilyen vizsgálat vagy könyvvizsgálat elkerülése jó ok arra, hogy benyújtsák az űrlapot.
Alsó vonal
Lehetséges, hogy a 6693 (b) (2) belső bevételi kóddal kapcsolatos 50 dolláros bírság terheli a 8606-os nyomtatvány beadásának elmulasztását, hacsak a hiba ésszerű okai nem állnak fenn. Ez még egy jó ok arra, hogy benyújtsuk az űrlapot.
Miután benyújtotta a 8606-os nyomtatványt annak megállapítására, hogy a befizetett hozzájárulások nem levonhatók, akkor átutalhatja pénzeszközeit egy adómentes Roth IRA-ra. Az elmúlt három évben benyújtott bevallások esetében kiválaszthatja, hogy levonja-e a levonást, és visszatérítést kapjon, vagy a járulékokat nem vonható le.
MEGJEGYZÉS: Az adótörvények gyakran változhatnak, és a fenti információk nem feltétlenül tükrözik a legutóbbi módosításokat. Kérjük, forduljon egy adószakértőhöz a legfrissebb tanácsokért. Az ebben a cikkben szereplő információk nem adótanácsadóként szolgálnak, és nem helyettesítik az adótanácsadást.