Áttekintés a különféle adójóváírásokról, levonásokról és megtakarítási ösztönzőkről az egyetemre
Az iskolai megtakarítási tervek , amelyeket az 529. sz. Tervnek is neveznek, adókedvezményes megtakarítási számlák. Az IRA-khoz és az egyéb megtakarítási tervekhez hasonlóan az 529 terv lehetővé teszi az emberek számára, hogy egy különleges típusú számlák finanszírozásával megtakarítsák a főiskolai kiadásokat. A legfontosabb előnyök: a számlán belüli befektetések megtérülése és növekedése adóköteles felhalmozódás nélkül történik, és az 529-es tervből való kivonás adómentes, amennyiben azokat meghatározott felsőoktatási kiadásokra fordítják.
Ha az alapokat nem használják az oktatással kapcsolatos kiadásokhoz, a felosztott pénzeszközök adót és 10% -os pótlékot tesznek ki. A főiskolai megtakarítási terveket az állami kormányok szponzorálják, bár szabadon befektethetnek bármely állam 529-es tervén keresztül. Egyes államok ösztönzőket kínálnak befektetési terveik megvalósítására.
- Az 529-es főiskolai megtakarítási terv áttekintése
- Azok az államok, amelyek 529 tervre adókedvezményeket kínálnak
- 529 Kártyás tandíj tervek
A kollektív tandíjat csökkenteni lehet a tandíj és díjcsökkentés révén. Ez a levonás közvetlenül az adóbevalláson történik, anélkül, hogy meg kellene adni. A hallgatóknak nem kell félidős vagy teljes munkaidőt beiratkozniuk, így akár egy tanfolyamot is igénybe vehetnek a levonásért. Ez a levonás lejárt a 2014. év végén.
A felsőoktatásnak két adójóváírása van. Az American Opportunity hitel visszafizethető adójóváírást biztosít az alapképzéshez legfeljebb 2500 dollárért.
Az American Opportunity Credit 2017 végén lejár. A Lifetime Learning Credit 2 000 dollár adójóváírást biztosít a kollégium minden szintjén (akár posztgraduális iskolában), és nem igényel minimális beiratkozási szintet. Az élethosszig tartó tanulási hitel azonban szűkebb bevételi tartományban van, mint a tandíj levonása.
A hallgatói hitelek kamatainak levonása. A diákok gyakran kölcsönt felveszenek a kollégiumi költségekért. A diákhitelek kamatai évente legfeljebb 2500 dollárra vonhatók le. Legyen tudatában annak, hogy ez a levonás fokozatosan megszűnik, ahogy a jövedelme nő. A diákhitel-kamat levonása közvetlenül az adóbevalláson történik, és nem kell tételesen megadni.
Az oktatási vonatkozású adólevonás vagy hitelfelvétel nem engedélyezett az olyan adófizetők számára, akik házasok, de külön bejelentve . Az egyes bejelentők nem jogosultak az American Opportunity hitelre, az élethosszig tartó tanulásra, a tandíjra és a díjak levonására, illetve a diákhitel-kamat levonására.