Döntse el, melyik egyéni nyugdíja számla (IRA) a legjobb az Ön számára
De ez az, amikor az IRA típusai közötti hasonlóságok véget érnek. Amikor kiválasztunk egy hagyományos IRA-t vagy egy Roth IRA-t, először ismerni kell a különbségeket.
Egyesek számára a Roth IRA és a hagyományos IRA közötti döntés könnyű, hiszen a támogathatóságra való alkalmasságra. Lássuk.
Jogosult-e a hagyományos adókedvezményes IRA-hoz?
Az első lépés annak eldöntéséhez, hogy egy hagyományos IRA jó választás az Ön számára, annak meghatározása, hogy jogosult-e a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás levonására az adóköteles jövedelméből. A hagyományos IRA azonnali előnye, hogy az Ön hozzájárulásai teljes mértékben vagy részben levonhatók az adóköteles jövedelméből. De míg az adóköteles jövedelemmel rendelkezők mindegyike jogosult a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulásra (természetesen a jelenlegi határig), nem mindenki jogosult levonni a járulékokat.
Egyszerűen fogalmazva, ha sem Ön, sem a házastársa nem tartozik a munkáltató által minősített nyugdíjazási terv hatálya alá, Ön jogosult arra, hogy adómentességet nyújtson egy hagyományos IRA-hoz, függetlenül attól, hogy módosított módosított bruttó jövedelmét (MAGI) módosította .
Ha Ön egy másik minősített nyugdíjazási terv hatálya alá tartozik, mint egy 401 (k) ; azonban a hagyományos IRA-hozzájárulások levonhatósága csökkenni fog, ha a MAGI bizonyos korlátokat ér el az Ön bejelentési státuszától függően. Jelenleg a hagyományos IRA-hozzájárulások levonási határértékei az alábbiak szerint jelennek meg:
| Egyedülálló vagy a háztartásvezető | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | Az Ön IRA-levonási limitjének jogosultsága |
| 61 000 dollár vagy annál kevesebb | Teljes levonás a hozzájárulási limitig |
| Több mint 61 000 dollár, de kevesebb, mint 71 000 dollár | Részleges levonás |
| 71 000 dollár vagy annál több | Nincs levonás |
| Házas beosztás közös vagy kvalifikációs özvegy (er) | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | Az Ön IRA-levonási limitjének jogosultsága |
| $ 98,000 vagy kevesebb | Teljes levonás a hozzájárulási limitig |
| Több mint 98 000 dollár, de kevesebb, mint 118 000 dollár | Részleges levonás |
| $ 118,000 vagy annál több | Nincs levonás |
| Házas bejelentés külön | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | Az Ön IRA-levonási limitjének jogosultsága |
| Kevesebb mint 10 000 dollár | Részleges levonás |
| $ 10,000 vagy annál több | Nincs levonás |
E korlátokat útmutatásként szeretné használni annak meghatározásához, hogy jogosult-e a hagyományos IRA-hozzájárulás levonására az adóköteles jövedelemből, de vegye figyelembe, hogy az IRS időnként módosítja ezeket az inflációs korlátokat.
Ön jogosult egy Roth IRA-ra?
A jövedelmi szintek sokkal liberálisabbak a Roth IRA számára, és még akkor is létrehozhat és hozzájárulhat egy Roth IRA-hoz még akkor is, ha már részt vesz a munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervben, például egy 401 (k), Profit Sharing vagy Nyugdíjprogramban és / vagy egy meglévő hagyományos IRA-t, bizonyos jövedelemszinteken belül.
A Roth IRA-k különálló kezelésének oka, hogy a Roth IRA-khoz való hozzájárulás nem vonható le az adóköteles jövedelmekből.
Az összeg, amellyel Ön hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, attól függ, hogy melyik a beosztott státusza és módosított módosított bruttó jövedelme (MAGI). Jelenleg ezek a határértékek:
| Egyedülálló, háztartásvezető, vagy házas bejelentés külön | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | A Roth IRA hozzájárulási limitje |
| Kevesebb mint 116 000 dollár | Teljes összeg a hozzájárulási limitig |
| $ 116,000 vagy annál több, de kevesebb mint $ 131,000 | Csökkentett hozzájárulás |
| $ 131,000 vagy annál több | Nulla |
| Házas beosztás közös vagy kvalifikációs özvegy (er) | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | A Roth IRA hozzájárulási limitje |
| Kevesebb mint $ 183,000 | Teljes összeg a hozzájárulási limitig |
| 183 000 vagy annál több, de kevesebb, mint 193 000 dollár | Csökkentett hozzájárulás |
| $ 193.000 vagy annál több | Nulla |
| Házas bejelentés külön | |
|---|---|
| Módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI) | A Roth IRA hozzájárulási limitje |
| Kevesebb mint 10 000 dollár | Csökkentett hozzájárulás |
| $ 10,000 vagy annál több | Nulla |
Ezeket a határértékeket útmutatásként szeretné használni annak meghatározásához, hogy jogosult-e a Roth IRA-hoz való hozzájáruláshoz, de ügyeljen arra, hogy az IRS alkalmanként beállítja ezeket az inflációs határértékeket.
A hagyományos IRA versus Roth IRA
A hagyományos IRA-hozzájárulások levonására való jogosultsága és a Roth IRA-hoz való hozzájárulásra való jogosultsága nagyon meg tudja határozni, hogy melyik IRA-t választja. De mi van, ha mindkét típus előnyeire jogosulttá válik, hogyan választja? A legmegfelelőbb módja annak, hogy tájékozott döntést hozzon a jogosultság meghatározása után, mérje fel az egyes IRA-típusok egyedi aspektusait egymás ellen.
Feltételezve, hogy Ön jogosult a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulása levonására, a járulékok adófizetési késedelmet szenvednek, ami azt jelenti, hogy Ön nem fizet adót a hozzájárulásaikra, amíg visszavonja őket, feltételezhetően nyugdíjba vonuláskor. Az alapok visszavonásakor mind a befizetések, mind a bevételek után adót fizet. Ha Ön nem jogosult a levonásra, akkor a járulékaid és a kereseteid továbbra is részesülnek az adózás elhalasztott növekedéséből, ezért az IRA-nak még mindig jó választása a nyugdíjba vonulás megtakarításai számára. Míg nem kapsz adólevonást, amikor hozzájárulsz egy Roth IRA-hoz, a Roth IRA-k ereje az, hogy a bevételek mindig adómentesek. Ez az adómentes növekedés és az a tény, hogy a Roth IRA-k nem tartoznak a minimális terjesztési szabályok hatálya alá, amelyek kivonást igényelnek (más néven minimális eloszlásként vagy RMD-ként) a 70 ½ életév után.
Élvezne-e többet a Roth IRA-ról?
Akár többet fogunk kihasználni egy Roth IRA-ról, szemben a hagyományos IRA-val, olyan változókon múlik, mint a mennyi idő lesz, mielőtt visszavonulna, amikor megkezdi az elosztás megkezdését, és az adóbeszedést most, és hogy mi lesz az időpontban nyugdíjazás. Még akkor is, ha jogosult az adómentességet végző hagyományos IRA-ra, hosszú távon előnyös lehet, ha Roth IRA-ra ruház be.
A Roth IRA adókedvezményei az Roth IRA létrejötte és az elosztás megkezdésének időpontja között nőnek. Van lehetőség adókedvezményekre is, ha úgy véli, hogy nyugdíjba vonuláskor magasabb adókörben leszel, mint most, vagy magasabb jövedelem vagy más adótörvény miatt (ami előre megjósolható lenne). Ahhoz, hogy valóban eldönthessük, hogy előrelépjen-e egy Roth-tal, meg kell csinálnod néhány számot, és meg kell nézelned a teljes befektetési képet. Talán még egy adókönyvelővel is beszélni akar.
A hagyományos IRA alapok átalakítása egy Roth IRA-ba
Egyesek jogosultak arra, hogy a hagyományos IRA-ban tartott pénzeszközöket egy Roth IRA-ba konvertálják, de ez a konverzió adót kell fizetni az átváltáskor átszámított összegre. Beszéljen egy IRA-tanácsadóval, mielőtt döntést hozna a konverzióról.
Egyéb Egyéb IRA Részletek
- Beállíthat egy IRA-t bármely, a belső bevételi kódex által engedélyezett pénzintézettel, például bankokkal, biztosítótársaságokkal, takarékpénztárakkal, brókercégekkel vagy kölcsönös befektetési társaságokkal.
- Minden évben április 15-ig járul hozzá az IRA-hoz az előző adózási évhez, de annál a korábbi évnél, amikor hozzájárulást adsz, annál több bevételt gyűjtesz fel.
- * Bár a Roth IRA hozzájárulásait és bevételeit általában adómentesnek tekintik, vagyis a szövetségi jövedelemadókra hivatkoznak. A Roth IRA eloszlásokra vonatkozó állami adószabályok országonként eltérőek.
Ez a cikk csak a Roth-ról a hagyományos IRA-kat illetően általános áttekintést jelent. Számos egyéb részlet van feltüntetve az IRS honlapján található IRS weboldalakon. A hagyományos és a Roth IRA-t szabályozó szabályok egymás melletti összehasonlításával kapcsolatban lásd az IRS hasznos összehasonlító táblázatát.