Kijelölt kedvezményezett
Az IRA-nak vagy a 401 (k) -nek van egy kijelölt kedvezményezettje, ha az elhunyt halála előtt kitöltötte a kedvezményezett nevét a számlára.
Ha a kijelölt kedvezményezettek közül legalább egy életben marad az elhunyt, a nyugdíjazási számla közvetlenül a gyanúsítotton kívülre kerül. Megakadályozza az elhunyt hitelezőinek elérhetőségét, mert a nyomozati eljárás egy része magában foglalja az ingatlan vagyon felhasználását az elhunyt adósságainak kielégítésére. Ha az IRA vagy a 401 (k) nem válik a birtok részévé, akkor nem használható fel az elhunyt végső számlájának kifizetésére.
Mi történik, ha nincs túlélő kijelölt kedvezményezett?
Ha az elhunyt meghaladta a halálát megelőzően egy kedvezményezett megnevezését, de az összes megnevezett kedvezményezett megelőzi, akkor két dolog történhet:
- Az IRA vagy a 401 (k) számla átkerül az elhunyt gyámhivatali birtokába, és rendelkezésre áll az elhunyt végső számlájának kifizetésére, vagy
- Az IRA vagy a 401 (k) az IRA vagy a 401 (k) letétkezelői fizetési szabályzatának feltételei alapján közvetlenül az örökhagyó örökösének , az ügyészségen kívül jár. Ha ez megtörténik, az IRA vagy a 401 (k) nem használják fel az elhunyt végső számláit.
Az örökösök olyan személyek, akik annyira szorosan kapcsolódnak az elhunythoz, örökölhetnének örökölni akarat nélkül.
Mi történik abban az esetben, ha az elhullás nem sikerült befejezni a kedvezményezett megnevezését
Ha az elhunyt nem sikerült befejezni a kedvezményezett megnevezését, akkor ugyanaz a két forgatókönyv történhet. Vagy az IRA vagy a 401 (k) átmegy az elhunyt gyámhivatali birtokába, és rendelkezésre áll az elhunyt végső számlájának kifizetésére, vagy az IRA vagy a 401 (k) közvetlenül az elhunyt örököseihez jut, biztonságosak a kezükből hitelezők.
Mi történik, ha az elhullott lakó a megnevezett kedvezményezett
Nincsenek találgatások. A nyugdíjazási számlák a birtokába kerülnének, hogy esetleg átadják a birtokának kedvezményezettjeit, akiket akarták a tulajdonjogának megszerzésére. De ezek a kedvezményezettek csak akkor hagyhatják öröklésüket, amikor az elhunyt végleges számlái után maradnak, a birtok működtetése után fizetett adók és kiadások mindegyike kifizetésre kerül.
A nyugdíjazási alapokat ezekre a számlákra és kiadásokra fordítják, kivéve, ha az ingatlan megfelelő pénzt tartalmaz az adósság egyéb módon történő kielégítésére, például ha az elhunyt életbiztosítási kötvényt kapott ebből a célból.
Néhány bonyolult adótörvény az öröklött ERISA-minősített nyugdíjazási eszközökre vonatkozik, így valószínűleg a végrehajtó vagy a birtok személyi képviselője először más vagyontárgyakat értékesítene, ha a vagyoni eszközöket fel kell számolni e kötelezettségek teljesítése érdekében.
MEGJEGYZÉS: A törvények gyakran változhatnak, és ez az információ nem feltétlenül tükrözi a legutóbbi módosításokat Kérjük, forduljon ügyvédjéhez az aktuális jogi tanácsadáshoz. Az ebben a cikkben található információ nem jogi tanácsadás, és nem helyettesíti a jogi tanácsadást.