Egy egyszerű stratégia hosszú utat tehet az adók minimalizálása érdekében
Néhány évvel ezelőtt, amikor a 2012-es adóévre a házaspár adóbevallását készítettem, rájöttem, hogy ideális adóstratégiájuk van. Képesek voltak csökkenteni a szövetségi jövedelemadóikat egy szerény otthon megszerzésével, a gyerekeiknek a főiskolán való elhelyezésével és a nyugdíjba vonulás megmentésével.
Hangzik tökéletesnek, de hogyan működnek a számok? A 2012-es adóévben az IRS korlátainak és az adott időpontban alkalmazandó adókulcsok felhasználásával csökkentették az adóköteles jövedelmüket.
Ha látni szeretné, hogy ezek a stratégiák hogyan működhetnek az Ön számára, mindenképpen olvassa el az IRS webhelyét a legfrissebb szövetségi jövedelemadó-kulcsokról.
Adóstratégia 1: 401k terv mentése
Kezdjük a profiljukkal. A házaspár közös adóbevallást jelent, és három gyermeke van: kettő főiskolán és egyet a középiskolában. Közöttük 76,500 dollárt keresnek a bérekben. Mindegyik 5 000 dollárt helyez el 401k nyugdíjazási megtakarítási tervében, ami 10 000 dollárral csökkenti az adóköteles béreket. Most a házaspár csak 66 500 dollárra van adóztatva. (Ez is a korrigált bruttó jövedelmük .)
Adóstratégia 2: Vásároljon házat és tüntesse fel a levonásokat
Mivel a ház tulajdonosa, a pár alkalmas arra, hogy részletezze a levonásokat . A 16 000 dolláros jelzálog-kamat mellett a házaspárnak ingatlanadója is van (egy másik 5000 dollár), adományaikat a gyülekezetüknek (kb. 3700 dollár), és ne felejtsük el az állami jövedelemadókat, amelyek visszatartásra kerültek fizetésükre (2500 dollár).
A részletezett levonások összege elérte a 27.200 dollárt. Ez viszont csökkenti AGI-jét 66 500 dollárról 39.300 dollárra.
Az ügyfelek csökkenthetik adóköteles jövedelmüket 19 000 dollárral az öt személyi mentességük miatt . A személyi mentességek mindegyik adófizető és az adóvisszatérítésen lévő eltartott személy számára szokásos összegűek.
2012-re a személyes mentesség összege 3.800 dollár, öt személy (férj, feleség és három eltartott személy) pedig 19 000 dollár. A személyes mentességek úgy működnek, mint egy levonás, mivel ez csökkenti a pár adóköteles jövedelmét.
A személyes mentességek levonása után a pár adóköteles jövedelme 20.300 dollár. Ez az az összeg, amelyen a szövetségi jövedelemadó kiszámítása történik. A 2012-es adókulcsok segítségével 2,175 dolláros jövedelemadót adnak nekik. Észrevettük, hogy a házaspár a 15% -os adókulcsot a közösen benyújtott házaspárok adóköteles jövedelme alapján esik. 2012-re az adóköteles jövedelem első 17 400 dollár adózása 10% -os. A 15% -os adóbevallás az adóköteles jövedelemre vonatkozik, amely meghaladja a 17.400 dollárt és a 70.700 dollárt. A pár adóköteles jövedelme azonban csak 20.300 dollár. Így a 15% -os adó mértéke csak azon összegre vonatkozik, amellyel az adóköteles jövedelme meghaladja a 17.400 dollárt, ami az alsó 10% -os tartalék vége. A 15% -os adókulcs összege 2900 dollár, ami 435 dolláros adót számít ki. A 10% és a 15% -os adókulcsok összevonásával ez a pár szövetségi jövedelemadó 2,175 USD.
Adóstratégia 3: Adókedvezményeket használ fel az adók megszüntetésére
Két gyermekük főiskolára jár. Legidősebb lányuk egy állami egyetem vezetője, és a fiuk, a második legidősebb, egy másik állami egyetemben volt.
2012-ben lehetőségük van dönteni az élethosszig tartó tanulási hitel vagy az amerikai alkalmi kredit között . A házaspár 15 000 dollárt költött a lány tandíjára és 5 000 dollárt a fia iskolai tandíjára. A pár választhatna az élethosszig tartó tanulási kredit közül, amely az első 10 000 dolláros tandíj (legfeljebb 2 000 dollár) vagy az American Opportunity Credit 25 000 dollárért jár, az első 4 000 dolláros értékű oktatási költségek között. valamint a tandíj.
Az adójóváírás kombinációja a felsőoktatás számára teljes mértékben kiküszöböli a párok 2,175 dolláros jövedelmet. De az ő esetükben az American Opportunity Credit jobban alakult ki, hiszen 40% -át az adójóváírás visszatérítheti. Két amerikai lehetőséggel a maximum 2500 dollár összeggel, azaz 5000 dollár adókedvezménnyel.
Ennek az összegnek a hatvan százaléka, azaz 3000 dollár, ellentételezi a 2,175 dolláros szövetségi jövedelemadójukat. Az American Opportunity hitelnek ez a része vissza nem térítendő, így az adójóváírás ezen része csökkenti a szövetségi jövedelemadóját nulla, de nem nulla értékre.
Az American Opportunity hitelének negyven százaléka visszafizethető, így a hitel 2 000 dollárt úgy kezelték, mintha adófizetés lenne. A visszafizetendő hitelek ugyanúgy működnek, mint a forrásadó és más adófizetések, és a szövetségi jövedelemadó-kötelezettség feletti többletösszeget az IRS visszatéríti. Ehhez a párhoz olyan adóvisszatérítést kaptak, amely 2000 dollárnál nagyobb volt, mint a visszatartott adó összege.
Adóstratégia 4: Módosítsa a visszatartást és bízza az adóvisszatérítést
Tehát a házaspár teljes visszatérítést kap minden visszatartásukért , valamint egy további összeget az American Opportunity Credit visszafizetendő részéből. Úgy döntöttek, hogy visszatérítésük egy részét a férj és a feleség megnyitása céljából megnyitják a Roth IRA-ként (akár $ 5.000 dollár egyenként a 2012-es évre), és a legtöbbet a legfiatalabb lánya főiskolai alapjába helyezik .
Amint láthatja, néha az adócsökkentés nagyon jó dolog. A ház tulajdonlásával, a gyerekeiknek a főiskolán való elhelyezésével és a nyugdíjazás megmentésével ez a pár sikeresen megszüntette az adószámláját.