A levonásokat részletezni kell ahhoz, hogy a jelzálogjövedelem levonására kerüljön sor
Tulajdonképpen, akkor is igényelnek egy hajót vagy motoros otthont, mint otthon, vagy második otthon, és így a jelzálog-kamat ezen termékek is adólevonási.
Az alábbiakban azokat a szabályokat kell alkalmazni, amelyek a jelzálogkölcsön-levonásra jogosultak.
Az Ön jelzálogjogainak adómegtakarítás érdekében
- Tüntesse fel az 1040-es nyomtatvány levonását az adók befizetésekor.
- Legyen jogi felelősség az adósságért (azaz a jelzálognak meg kell adnia a nevét).
Ha megfelel mindkét fenti kritériumnak, akkor levonhatja a legfeljebb 1 millió dolláros jelzáloghitel-tartozást. (Megjegyzés: ha a jelzálogot 1987. október 13-a előtt vetted fel, akkor ez a dollárhatár nem érvényes).
Az 1,1 millió dolláros teljes limit két részre oszlik:
- Ön levonhatja a legfeljebb 1 millió dolláros jelzáloghitel-tartozást, amelyet az otthon megvásárlásához, építéséhez vagy javításához használt.
- Ön levonhatja a 100 000 dollár értékű jelzálogkölcsön összegét, amelyet más célra használt, mint az otthon megvásárlásához, építéséhez vagy javításához.
A fenti korlátok azt jelentik, hogy ha 200 000 dollárt kölcsönözsz otthonodba, hogy gyermekeidet a főiskolán keresztül terjesszük, akkor csak az első 100 000 dolláros jelzálogkamat részesülhet levonható, mert az alapokat nem használták otthon vásárlásához, építéséhez vagy javításához.
Annak ellenére, hogy adólevonást vehet igénybe , ne adjon ki jelzálogot az adólevonásért .
Ehelyett gondoljon az adólevonásra, mint "extra" szünetre, amit kaphat valamiért, amit megengedhet magának - és megvásárolta volna - akkor is, ha nem volt adólevonás.
Jelzálog-kamat az Ön motorházára vagy hajójára
Az otthont az IRS úgy határozza meg, mint "ház, társasház, szövetkezet, mobilház, házi utánfutó, hajó vagy hasonló ingatlan, amely alvó, főző és WC-vel rendelkezik."
Ez azt jelenti, hogy az a kamat, amelyet egy olyan gépjármű vagy hajó vásárlására fordítasz, amely megfelel a fenti kritériumoknak, az adólevonás. Ez remek, de az adólevonás mégsem az oka ezeknek az elemeknek a megvásárlására.
A jelzálogkamatok mind a fő otthon , mind a második otthon (amely lehet hajó vagy motorház) lehet levonni, ha mindkét jelzálogösszeg a fenti összes dollárhatár alá esik, és mindaddig, amíg mindkét lakás megfelel az IRS hazai meghatározásának. (Ha akár otthon is bérelnek, akár az év egy részében is vannak olyan korlátozások, amelyek korlátozzák a jelzálogkötelezettség levonásának képességét.)
Részletes szabályokért lásd a 936 IRS kiadványt.
A legtöbbet kihasználni a jelzálogjövedelmek levonásáról
Ha nem részletezi a levonásokat, akkor nem kap adóelőnyt a jelzálog-kamatok kifizetéséhez.
Még akkor is, ha a jelzálogjövedelem adólevonásra alkalmas, sok esetben a levonás nem biztos, hogy olyan nagy haszonnal jár, mint gondolná. Például kapsz egy standard levonást, függetlenül attól, hogy mit. 2017-ben a házaspárra vonatkozó általános levonás 12 700 dollár. Az új adótörvények szerint a 2018-as standard levonás 24 000 dollárra emelkedik a párok számára.
Tegyük fel, hogy levonják a jótékonysági járulékokat és a fizetett állami adókat, amelyek 8 000 dollárra tehetnek szert, és 8 000 dolláros jelzáloggal rendelkezik.
A részletezett levonások összege legfeljebb 16 000 dollár, ami csak 3,400 dollárral több, mint a szokásos levonás. Ebben az esetben a jelzálog-kamat 3,400 dollár további levonásokat biztosít a szokásos levonáson túl. A 25% -os marginális áron, amely a szövetségi adókban 850 dollárt takarít meg.
Ha levonja a részleteket, miközben a hitelegyenlege kisebb lesz, kevesebbet és kevesebb kamatot fizet, és a jelzálogkölcsönből származó adóelőny évente csökken. Ahogy a nyugdíjba vonulásnál van, figyeljen erre, mivel a jelzálogkölcsön-levonás nyugdíjazáskor kisebb lehet, mivel alacsonyabb a hitelegyenlege. Ahogy az egyenleg alacsonyabb lesz, kevés érdeklődésre számíthat az érdeklődés levonásával. Ha a megtakarításokat megteheti, akkor érdemes lehet a jelzálogot néhány évvel korábban kifizetni .
Ha plusz kifizetéseket tervez a jelzálogjával kapcsolatban, ne feledje, hogy az év vége előtt kifizetett extra kifizetések növelik az adott évben fizetett kamatokat, így növelik az adott évben elért levonásokat.
UPDATE: A Kongresszus által elfogadott 2018-as adóreform drasztikusan megváltoztatja a szokásos levonásokat, adócsatornákat és más elemeket, de a jelzálogkölcsön-levonás a helyén marad. Azonban a magasabb standard levonási küszöbértéknél beszéljen egy adószakértővel arról, hogy ez hogyan befolyásolja a 2018-as bevallást.