Előnyök Az új befektetők gyakran nem tudják
Az EE sorozatú megtakarítási kötvények mentesek az állami és a helyi jövedelemadó alól
Az EE sorozatú megtakarítási kötvények egyik legnagyobb előnye az állami és helyi adókból származó mentesség. Ez különösen akkor fontos, ha olyan magas jövedelmű adózási csoportban vagyunk , amely olyan adót fizet, mint például New York .
A lényeg az, hogy több pénzt jelent a zsebében.
Az EE sorozatú megtakarítási kötvények elhatárolják a jövedelemadókat a megváltásig vagy 30 évig
Ha készpénzes jelentést készít az IRS-vel kapcsolatos jövedelemadó-befizetéseiről, az EE megtakarítási kötvényének kamatbevételére vonatkozó adók fizetését elhalaszthatja mindaddig, amíg a kötvényt visszaváltod, vagy 30 évig a kibocsátás napjától számítva. Amint azt az EE sorozatú megtakarítási kötvények kezdeti útmutatójában kifejtettük, minden megtakarítási kötvény nulla kamatozású kötvény . Ez azt jelenti, hogy valójában nem kap ellenőrzéseket a levélben az érdeklődésért, amivel tartozol, mint egy vállalati kötvény vagy önkormányzati kötvény . Ehelyett az Önnek járó kamat értéke hozzáadódik a kötvénytulajdonoshoz, és akkor kapja meg, amikor a kötvény lejár, vagy visszaadja a kormánynak (ez a kötvény kötvényének megváltása).
Az EE sorozatú megtakarítási kötvények a kibocsátástól számított 30 évig kamatoznak.
Ez azt jelenti, hogy egy 5000 dolláros névértékű kötvény 20.000 vagy 30.000 dollár értékűre tehet szert! Ez egy olyan pont, amelyet a legtöbb új befektető nem ért, ezért fontos, hogy felfogja a koncepciót.
Az EE sorozatú megtakarítási kötvények nagy adókedvezményeket biztosítanak a kollégium vagy az oktatási megtakarítások számára
Ha az EE megtakarítási kötvényekbe fektet be főiskolai vagy más képzett oktatási kiadásokra, akkor a kötvények megváltásakor kizárhatja a jövedelemadóból évtizedek alatt keresett kamatok egy részét vagy egészét.
A szabályok kiterjedtek, de itt van az összefoglaló:
- A sorozatú EE megtakarítási kötvényt ugyanabban az évben be kell fizetnie, mint a tandíjat és a díjakat.
- Legalább 24 évesnek kellett volna lennie azon hónap első napján, amikor megvásárolta a kötvényeket.
- Ha Ön saját oktatási rendszeréhez tartozó EE sorozatú megtakarítási kötvényeket használ, és akarja az adókedvezményeket, a kötvényeket közvetlenül az Ön nevében kell regisztrálni.
- Ha házas vagy, közös összeget kell benyújtania, hogy jogosult legyen az EE sorozatú megtakarítási kötvény kamatjövedelem adójóváhagyására . A cikk megírásának idején a Házassági Törvény megakadályozza, hogy az IRS elismerje az Egyesült Nemzetek nagy részében az azonos nemű párok házasságát, amely lehetővé teszi az ilyen szakszervezeteket, hogy a melegek és a leszbikusok ne használhassák ki ezt a programot házastársak, ha a kötvényeket a nevükben tartják.
- Vannak olyan jövedelemkövetelmények, amelyeket a kormányzat állapít meg, amelyet a helyzetétől függően kell teljesíteni. Ezeket gyakran frissítik, de a 2008-as pénzügyi évre vonatkozóan a következőképpen alakultak: "Az egyszemélyes adóalanyok esetében az adócsökkentés 67,100 dollár módosított bruttó jövedelemmel csökkenni kezd, és megszűnik a 82,100 dolláros vagy annál magasabb korrigált bruttó jövedelem miatt. hogy az adóalanyok közösen benyújtják az adókedvezményt, 100,650 dollár módosított bruttó jövedelemmel csökkennek, és a 130,650 dolláros vagy annál magasabb korrigált bruttó jövedelmeknél megszűnik. A házaspároknak együttesen kell benyújtaniuk a kizáráshoz. "
- Az Önt befogadó középfokú intézménynek az EE sorozatú megtakarítási kötvényprogramra való jogosultságát olyan egyetemi, főiskolai vagy szakiskolai végzettséggel kell ellátnia, amely szövetségi segítségnyújtó állomással rendelkezik, olyan programokat kínál, mint a garantált hallgatói hitelek .
A képzett oktatási költségek és díjak az alábbi elemeket tartalmazzák:
- Tandíj és díjak, beleértve a szükséges kurzusokat.
- Költségek, amelyek az Ön, a házastársuk vagy az eltartottja számára előnyösek, akikre mentességet igényelnek.
- A könyvek, a szoba és a fedélzet nem tekinthető képzettségi kiadásoknak .
A képzett költségek összegét csökkenteni kell az ösztöndíjak, a munkáltató által nyújtott oktatási segélyek, ösztöndíjak vagy egyéb tandíjjuttatások összegével, és mind az EE megtakarítási kötvényeinek tőkeösszegét, mind kamatát fel kell használni a képzett költségek fedezésére, az adóköteles jövedelméből.
Az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma szerint "ha az év során befizetett támogatható kötvények összege meghaladja az év során kifizetett képzett oktatási kiadások összegét, akkor a kizárható kamat összege arányosan csökken."
Egy alternatív módszer az EE megtakarítási kötvények felhasználására az oktatási költségekhez
Van egy fejlettebb módszer az EE megtakarítási kötvények használatára az oktatási költségekhez. Ezt a megközelítést az Egyesült Államok Kincstárja részletezi a TreasuryDirect webhelyen, és magában foglalja az EE sorozatú megtakarítási kötvényeket a gyermek nevében, a kedvezményezettként felsorolt szülőkkel (nem társtulajdonosként). Bár a gyermek a kamatjövedelemért járó szövetségi adót fizet, ez a felépítés sokkal alacsonyabb lesz, mint amennyire a szülők köteleznék. Ez a megközelítés némileg bonyolult, és egy olyan képzett, elismert könyvelővel együtt kell eljárnia, aki ismeri a befektetési adózási szabályokat.