A bejelentett információ
Az 5498-as formanyomtatvány különböző típusú fiókinformációkat jelent, többek között:
- Hozzájárulások az IRA-hoz, a HSA-hoz és az ESA-tervekhez
- Az IRA-k vagy egyéb beszámolók valós piaci értéke 31 dec
- Függetlenül attól, hogy a számlatulajdonosnak meg kell tennie a szükséges minimális elosztást
Minden egyes pénzügyi intézménynél meg kell kapnia az 5498-as formanyomtatványt mindegyik típusú fiókhoz - a hagyományos IRA-t, a Roth IRA-t, a SEP IRA-t és másokat. Ha ugyanabban a bankban van egy SEP IRA és egy Roth IRA, akkor a bank minden egyes számlán kiállít egy 5498-as formanyomtatványt, de a pénzintézetek ugyanazt a típusú számlákat összevonják egy 5498-as formára. Például minden Roth IRA egy adott bankot egy formában jelentenek be.
Háromféle forma 5498
Az 5498-as nyomtatványok három formában jönnek, attól függően, hogy mit jelentenek.
- Az 5498-as nyomtatvány, az IRA hozzájárulási információi információkat nyújtanak az egyéni nyugdíjazási számlákról, mint például a hagyományos IRA-k , a Roth IRA-k , a SEP IRA-k és a SIMPLE IRA- tervek.
- Az 5498-SA formanyomtatvány az egészségügyi megtakarítási számlákról (HSA) nyújt tájékoztatást.
- Az 5498-ESA formanyomtatvány az információkat tartalmazza a Coverdell Oktatási Megtakarítási Számlákról .
Amikor megkapod az 5498-as nyomtatványt
Az 5498-as formanyomtatványt január 31-ig küldi ki az IRA számlatulajdonosainak, akiknek meg kell tenniük a szükséges minimális elosztásokat. A 11. rovatot ellenőrizni fogjuk, ha elérjük az aktuális év 70 éves korát. Ez a doboz emlékeztetőnek tekinti, hogy az RMD-k bevételét legkésőbb a következő év április 1-jén kell megkezdeni:
Ellenkező esetben, ha nem kell RMD-t szednie, az intézménynek május 31-ig meg kell küldenie az űrlapot.
Az 5498-as formanyomtatványt május 31-ig is be kell nyújtani az IRS-hez. Az április 14-ig tartó előző adózási évre vonatkozó hozzájárulások az 5498-as formanyomtatványon szerepelnek a hagyományos és a Roth IRA-számlákon, így sok IRA-számlatulajdonos fog megkapni ezt az információt májusig , de minden bizonnyal a saját nyilvántartásaiban kell lennie.
Annak szükségessége, hogy ezeket az információkat az adóbevallásról tartalmazza
Valószínűleg már tartalmazta az 5498-as formanyomtatványon található összes információt az adóbevalláson. A legtöbb ember, aki már május végéig benyújtotta adóbevallását, nem kell módosítania vagy módosítania a bevételeit. Az 5498-as formanyomtatvány többnyire megerősíti az IRS-hez már benyújtott információkat. Még így is, jó ötlet annak biztosítása, hogy az űrlapon szereplő információk megegyezzenek a nyilvántartásaival és az adóbevallásával.
Hogyan keressük át az információkat
Az IRA-k hozzájárulási összegei tükrözik az IRA finanszírozási határidején, általában egy adott adózási év április 15-én teljesített hozzájárulásait. A SEP- és SIMPLE-tervek hozzájárulási összegei a naptári év során teljesített hozzájárulásokat tükrözik, függetlenül a hozzájáruló által megjelölt adóévtől.
Az 5498 formanyomtatvány tükrözi az összes beadványt, még akkor is, ha részben vagy egészben visszavonták.
- A hagyományos IRA-ra vonatkozó hozzájárulást az 5498-as formanyomtatvány 1. rovatában jelentették. Az 1040-es nyomtatvány 32. sorában a hagyományos IRA-hozzájárulások levonhatóak. A nem megszüntethető hagyományos IRA-hozzájárulások a 8606-os nyomtatvány 1. sorában jelennek meg. Az 5498-as formanyomtatvány 1. rovatában feltüntetett összeg minden olyan hozzájárulás, amelyet egy hagyományos IRA-nak neveztek, amelyet az előző adózási évhez igazítottak.
- A Roth IRA-hoz való hozzájárulása nem szerepel az adóbevallásában. Mindazonáltal az 5498-as formanyomtatvány 10. rovatában feltüntetett összeg tükrözi az összes, a Roth IRA-hoz adott hozzájárulásokat, amelyek az előző adózási évre vonatkoznak.
- Ha Ön önálló vállalkozó, a SEP és SIMPLE IRA-khoz való hozzájárulásokat jelentik az 1040-es nyomtatványon, a 28. sorban. A munkáltató által a munkavállaló számlájára adott SEP és SIMPLE IRA hozzájárulások nem jelennek meg a 1040-es alkalmazottnál, a 12. rovatban a W-2-en, egy kóddal együtt. Az F kód egy SEP IRA-t jelöl, és az S kód a SIMPLE IRA-k számára szól. A SEP és a SIMPLE hozzájárulások tükrözik a tényleges hozzájárulást a naptári évben a kijelölt adóév helyett, ahogyan a hagyományos és a Roth IRA hozzájárulások.
- A Rollover befizetések az 5498-as formanyomtatvány 2. rovatában jelennek meg. Minden olyan Formátumú 1099-R-nek meg kell egyeznie a közvetlen átcsúszások megjelenítésével, valamint az Ön által végzett közvetett rollover-kkel.
- A Roth IRA konverziók az 5498-as formanyomtatvány 4. rovatában jelennek meg. Ezeknek a Formátumok 1099-R-nek is meg kell egyeznie a Roth IRA-konverziók megjelenítésével, és meg kell egyezniük azokkal, amelyek a 8606-os űrlapon szerepelnek a 8., 16. vagy 21. sorban.
- Az egészségbiztosítási számla-hozzájárulások az 5498-SA formátumú 2. rovatban találhatók. Ezek tükrözik az előző adóévben szereplő összes hozzájárulást, mindkettőjüket és munkáltatói hozzájárulásait. A W-2 formanyomtatvány 12-es rovatában a W munkatársak járulékfizetései is szerepelnek. Az egyéni hozzájárulásoknak meg kell egyezniük az 1040-es 25-es sorában szereplő összeggel.