Sok Amerikában van egy IRA, amelyet minősített számlának is nevezhetünk. A minősített számlákat a nyugdíjbiztosítási járművekként ismerik el a kormány, és lehetővé teszi, hogy a 70 ½ éves korig a számlán lévő pénzadókat fizetje el. Abban az időben szeretett kormányunk megragadja a vállát, hogy emlékeztesse önt arra, hogy eljött az ideje, hogy adót fizetjen az adott pénzért, akár tetszik, akár nem.
Ez a kényszerített IRA-eloszlást a szükséges minimális elosztásnak nevezik, és ezt általában RMD-nek nevezik. Van egy IRS által jóváhagyott stratégia is, amelyet tisztában kell lenni az úgynevezett "IRA stretching" vagy a "Stretch IRA" stratégiával.
Ön folytathatja az RMD-ket az Ön kedvezményezettjeinek
Sokan vannak, akik elég szerencsések ahhoz, hogy csak az IRA-jukból származó jövedelem-bevételeket nyugdíjba vonulják. A terv általában egy hagyatékot hagy, és átadja a fennmaradó IRA-eszközöket az örökösöknek és a felsorolt kedvezményezetteknek. Az IRA megnyújtása egyszerűen az, hogy a kedvezményezettek továbbra is elvesznek az RMD-jük után. Ez egy nagyon hatékony és legális módja az adók minimalizálásának, valamint tartós örökségnek a szerettei számára. Önnek nem kell saját járadékot szereznie egy "Stretch IRA" stratégia megvalósításához, de a fix járadékok a fő védelmük és a szerződéses garanciák miatt jól elláthatók.
Nézzünk egy közös "Stretch IRA" példát
Ebben az esetben tanulmány, az apa nagy dollár összegű a hagyományos IRA, és a felesége szerepel az elsődleges kedvezményezettje IRA. A kontingens (másodlagos) kedvezményezett az egyetlen fia, és a tercier (harmadik) kedvezményezett az új unokája.
Így működik a "Stretch IRA" stratégia:
- Az apa 70 ½-ot fordít, és megkezdi a kötelezı minimális eloszlását az IRA-tól, a szükséges éves dollárösszeg elsısorban a várható élettartama alapján történik.
- Tíz év múlva az RMD-k bevétele után az apa elmúlik.
- Mivel a felesége szerepel az elsődleges kedvezményezettnek, ő kezdi meg az RMD-ket a férje IRA-jától, de az új RMD összeg újraszámítása most a várható élettartamán alapul.
- A feleség 10 éven át veszi az RMD-ket, majd elhalad.
- Mivel az egyetlen fiú szerepel a kontingens (másodlagos) kedvezményezettként, akkor az RMD-jét az apja IRA-járól veszi kezdve, az éves dollár összege a várható élettartama alapján (nem apja vagy édesanyja).
- A fiú a várható élettartama alapján veszi az RMD-ket az apja IRA-jából, majd a fiú eltávozik 10 év után
- Mivel az unokát harmadik (harmadik) kedvezményezettként sorolják fel, akkor az RMD-ket a nagyapja IRA-járól veszi igénybe, és az éves követelmény a saját várható élettartama alapján is megkezdődik.
Tehát a Stretch IRA úgy működik, hogy több családtagnak is jövedelmet biztosítson egymást követő generációkban.
Van még egy Super Stretch IRA stratégia
Ha az apja az unokáját az elsődleges kedvezményezettnek tekinti; Ezt a "Super Stretch" IRA-t nevezik a nagyapák és az unokáj közötti korszakok miatt.
Számos módja van az IRA megnyújtására, így eldöntheted, hogy ki fogja felsorolni az IRA-k kedvezményezettjeit, és kiválasztotta, hogy az elsődleges, feltételes vagy harmadfokú címzettek milyen jól megfontolt szándékkal fognak rendelkezni.
Ismét fontos emlékezni arra, hogy fontos megérteni, hogy nem kell saját járadékot szereznie a "Stretch IRA" stratégia megvalósításához, de a rögzített járadékok a fő védelem és a szerződéses garanciák miatt jól illeszkednek az IRA stratégiához . Vannak még néhány más járadékstratégiák is, amelyeket az RMD-k köré fejlesztettek ki . Legalább tudnod kell az IRA Stretch stratégiáról. Ha jelenleg egy tanácsadóval dolgozik, és ez az első alkalom, amikor meghallotta a stratégiát, vagy megértette, hogy valóban működik, akkor itt az ideje, hogy új tanácsadót találjunk.