Bizonyos lehetőségek segíthetnek elkerülni a megtakarítási kötvények után fizetendő adókat
A kötvényekkel kapcsolatos probléma az, hogy örökre nem keresnek érdeklődést. Végül érettek. Egy bizonyos ponton a Belső Bevételi Szolgálat azt akarja, hogy jövedelemadót fizessenek az általuk szerzett érdeklődésből, de az IRS kínál néhány lehetőséget.
Lehet, hogy elkerülheti, hogy egyáltalán adót fizetjen a kamatért.
Megtakarítási kötvények alapjai
Az EE sorozat az amerikai kincstár által kibocsátott kötvények leggyakoribb típusa. 30 éven keresztül keresnek érdeklődést, ha ezeket hosszú ideig tartja, és gyakorlati szempontból legalább egy évet kell tartania, vagy elveszíti a befektetését. A ma eladott EE kötvények csak 10 százalékos fix kamatozásúak, de ha 1997 májusa és 2004 júniusa között vásárolta őket, 2017-től változó kamatozású, 1,07 százalékot fizetnek.
A szövetségi törvény lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy évente legfeljebb 10 000 dollárt vásároljanak kötvénytípusonként. Ez 20 000 dollárra emelkedik, ha házas vagy, és házastársa is vásárolni szeretne, és további 5 000 dollárt vásárolhat, ha azt mondja az IRS-nek, hogy az adóvisszatérítést szeretné megvásárolni régimódi I sorozatú kötvények megvásárlásához .
Amikor a kamatkötelezettség adóköteles
Még ezeken a kamatlábakon is, a kötvényeid minden évben megkeresnek, és az IRS azt akarja, hogy részesedjen az adott pénzből.
De itt van egy kis jó hír-kötvény érdeklődés csak szövetségi szinten adóköteles. Kifoglalni fogja az állami és a helyi adókat a kötvények kamatozására, ami vonzóbb befektetési eszköznek tűnhet azoknak az adózóknak, akik magas jövedelemadó-mértékű államokban élnek.
Ami a szövetségi adókat illeti, választásod van az EE és az I kötvényekkel.
Ön késleltetheti a kamatot addig, amíg megváltja a kötvényt, vagy lejár, amilyen az első, vagy évente adót fizet. Sajnos nem tudsz megváltoztatni az elmédet és 30 év alatt oda-vissza járni. Ez egy egyszeri választás. És ha úgy döntesz, hogy elhalasztja a kamatot, akkor meg kell fizetnie a kapcsolódó adókat - akár 30 évig is, kivéve, ha hamarabb megváltod a kötvényeket - egyszerre ebben az évben.
És van még egy fogás. Az összes EE kötvényt ugyanúgy kell kezelnie. Nem lehet elhalasztani az érdeklődést ezen és az egyik érdeklődéssel, majd évenként fizetni egy marék másokra.
Az oktatási adó kirekesztése
Tehát van valami kiút ezekből? Talán néhány adófizető számára.
Az IRS lehetővé teszi, hogy elkerülje az EE és az I sorozatú megtakarítási kötvények után járó kamatok megfizetését, amikor azokat megváltja, ha önmagára, házastársa vagy bármely eltartottja számára a pénzt a képzett felsőoktatási költségekre használja fel.
Természetesen ezt számos minõsítési szabályzattal érhetjük el.
- Ha Önnek EE sorozatú kötvényei vannak, azokat 1989 után kell kiadni.
- A kötvénytulajdonosnak legalább 24 évesnek kell lennie a kibocsátás éve hónapjának első napján. De ha a saját tulajdonodban van, és eleget tesz ennek a kor követelménynek, megválthatja őket, hogy fizesse meg a gyermekek oktatási költségeit, még akkor is, ha még nem 24 éves.
- Meg kell fizetnie az oktatási költségeket abban az évben, amikor a kötvényeket megváltja, és csak bizonyos költségeket fedeznek le: tandíjat, díjakat, bizonyos könyveket és bizonyos felszerelést, például egy számítógépet, amely egy bizonyos kurzusra szükség lehet. A szoba- és étkeztetési, szabadidős vagy sportolási díjak nem jogosultak.
- A megváltott kötvényekből, mind a tőke, mind a kamatokból származó bevételt fel kell használnia az oktatási költségek megfizetéséért. Ha a bevétel többet jelent, mint amennyit az iskolának tartozol, a kamat azon része, amely egyébként adómentesség lenne, átértékelhető.
- Az iskola legyen az, amellyel az amerikai oktatási tanszék hallgatói segélyprogrammal rendelkezik.
- A házastársával közös adóbevallást kell benyújtania, ha házas vagy.
A megváltott kötvényekből származó összes pénzt is átirányíthatja Coverdell Oktatási Megtakarítási Számlára, ha senki sem élhet a családjába, méghozzá teljesen készen áll az egyetemre.
A Módosított kiigazított bruttó jövedelem szabály
Nem minden adófizető használhatja az oktatási adókedvezményt. Az egyik végső szabály magában foglalja az Ön módosított bruttó jövedelmét az év során, amikor a kötvényeket az oktatási költségekért fizetik.
Amikor a MAGI elér egy bizonyos küszöbértéket, a kötvényei csak egy része kerül ki az adózásból. Ha jövedelme elér egy második küszöbértéket, egyáltalán nem kérheti a kizárást. A kötvények által megszerzett kamatok a MAGI-jára számítanak - ez nem csak a jövedelem.
2018-tól egyetlen adófizető akár 79 700 dollárt is kereshet, és továbbra is igényli a teljes kizárást. A korlát 119,500 dollárra nő, ha házas vagy. A kizárás ezután megszűnik, és teljesen kizárják az egyedüli adózók számára a MAGI-k 94 700 dollárral, vagy pedig 149,550 dollárral a házas adófizetők számára.
Mi történik, ha újra befektet?
2004-ig folytatódott a kötvények kamatának elhalasztása, még akkor is, ha a sorozatú EE kötvények lejártak. Hatékonyan újrahasznosítani azt a pénzt, megváltva a kötvényeket, majd felhasználva a bevételeket a HH kötvények megvásárlására. Ezután folytathatja a kamatot a főkötelezettre. Sajnos az amerikai kincstár már nem ad ki sorozatú HH kötvényeket, így ez az opció már nem elérhető.
Ha azonban örököltöd a kötvényeket, akkor más lehet. Ha meggyőzheti a birtok végrehajtóját, hogy veled együtt dolgozhasson, megválthatja a kötvényeket, megfizetheti a birtokból származó kamatokat, majd újra kiadhatja őket. Ez legalább megakadályozná, hogy elkerüljék az adók megfizetését az elhunyt életében.