A jelzálog-kamatláb (esetenként) levonható
Ha pénzt használ a "jelentős javítások" az otthoni, korlátozott levonás továbbra is rendelkezésre áll.
A 2017-es adóévek és azelőtt
A jelzálog segíthet otthon vásárlásában (vagy kölcsönkérni egy már meglévő ingatlan ellen), és talán adókedvezményeket is nyújt. A fizetett kamatok lehetnek levonhatóak, de nem merészkednek csak a 1040-es megtakarítások megszerzéséhez - maximumok és egyéb korlátozások vannak, amelyek csökkenthetik vagy teljesen kiküszöbölhetik a levonási képességét.
Ez az oldal általános irányelveket tartalmaz, de az adótörvények összetettek és folyamatosan változtak. Ellenőrizze a részleteket, és beszéljen egy adóelőkészítővel, mielőtt levonást követelne.
A jelzálogkamat levonása
Az IRS lehetővé teszi az első vagy második otthon által biztosított hitel után fizetett kamatok levonását. Ez magában foglalja a gyakran használt hiteleket:
- Vásárlási hitelek (az elsődleges jelzálogkölcsön, amikor pénzt veszel ház megvásárlására)
- Az otthoni hitelek (más jelzálogként is ismert), amelyek egyösszegű készpénzt biztosítanak
- Home equity hitelek, amelyek lehetővé teszik, hogy költeni a hitelkeret
A levonás potenciálisan költséghatékonyabbá teheti ezeket a kölcsönöket, és bizonyos stratégiákat, például az adósságkonszolidációt is képes turbófeltölteni (hirtelen az Ön által fizetett kamat adólevonásra kerül - nemcsak költséggel). Azonban vannak olyan korlátok, hogy mennyit lehet levonni, és mikor levonhatod.
Természetesen akkor is otthont használsz fedezetként, amikor kapsz egy második jelzálogot, ami azt jelenti, hogy a hitelező kizárhatja otthonában, ha nem fizet . Ha pénzt használsz a háztartással kapcsolatos költségekre, akkor azt jelenti, hogy olyan kockázatot adsz hozzá, ahol korábban nem létezett.
Első vagy második otthon: a levonás nem azoknak a befektetőknek, akik több tucat otthont tartanak. Ahhoz, hogy jogosult legyen, a kölcsönnek az "első vagy második" otthonában kell lennie. Ha bérbe ad egy ingatlant, osztja meg azt, vagy azt irodaként használja, a levonás befolyásolható.
Hitelkritériumok: a kölcsönt az otthona biztosítja. Ellenőrizze az IRS-vel a részleteket, de ez általában azt jelenti, hogy a hitelező zálogjával rendelkezik otthonában, és kizárhatja, ha nem fizet. Ezenkívül meg kell felelnie az alábbi feltételek egyikének:
- Az adósság 1987. Október 13 - tól kezdődően (az úgynevezett "nagyapja" adósság), vagy
- Az adósságot otthona vásárlásához, építéséhez vagy javításához használták, és az adósság teljes összege kevesebb, mint 1 millió dollár
- Az adósságot nem használták otthon vásárlásához, építéséhez vagy javításához, és az adósság teljes összege 100 000 dollár alatt van
Bizonyos esetekben, például amikor a házasságot külön kell benyújtani, az összegek csökkentek.
Semmi shams: az IRS kijelenti: "Mind a hitelezőnek, mind a hitelezőnek meg kell szándékoznia a kölcsön visszafizetését." Ez megszünteti azokat a képzeletbeli rendszereket, ahol megpróbálja használni az áldozati tranzakciót az adók megmentése érdekében.
Például nem lehet "kölcsönkérni" egy családtagtól, levonni a kamatokat, és elfelejteni a kölcsönt - a hitelnek tényleges, hosszú távú ügyletként kell működnie.
Építési hitelek: ha otthonát építed, ez a levonás segíthet csökkenteni az építési kölcsön költségeit. Az IRS lehetővé teszi, hogy egy otthon építés alatt minősített otthonként legfeljebb 24 hónapig kezelhesse, amíg megfelel bizonyos feltételeknek.
korlátozások
Dollár összeg: amint fent látható, a lakáshitelből származó kamat levonása nem korlátlan. A korlát magasabb az otthon megvásárlásához, építéséhez vagy javításához használt pénzért. A legtöbb ember számára ez jól működik. Ha azonban pénzt használ egy másik célra (például a felsőoktatásra, az adósságkonszolidációra vagy valami másra), akkor 100 000 dollár összegű adósságra van szükség. Ne feledje, hogy a maximumok a hitel nagyságára vonatkoznak - nem az Ön által fizetett kamatok összegére .
Alternatív minimum adó (AMT): ha az AMT alá tartozik, további korlátozásokat láthat. Általánosságban elmondható, hogy a levonás sokkal hasznosabb, ha pénzt használ a lakás vásárlására, építésére vagy javítására.
A levonások részletezése: a jelzálogkölcsön-levonás csak akkor áll rendelkezésre, ha tételes, és sokan nem tüntették fel. Tipikusan a legjobb, ha a legnagyobb levonás rendelkezésre áll - ha a szokásos levonása nagyobb, mint amennyit a tételes tételről szerezne be, akkor a jelzálog kamatköltségei esetleg nem adnak semmilyen adókedvezményt. Ha nem vagy biztos abban, hogy megadja-e az elemzést, ellenőrizze, hogy benyújtotta-e az A. ütemezést. Ha meghaladja a szokásos levonást, szükség lehet nagy összegű kölcsönre vagy más költségekre (például magas orvosi költségekre).
A levonás nem hitel: egyesek összekeverik az adókedvezményeket adójóváírással. A levonás segít csökkenteni az esedékes adók kiszámításához használt jövedelem összegét. A hitel egy dollár-dollár csökkenés a tartozása. A levonás közvetett módon csökkenti adószámláját, de nem olyan erős, mint az adójóváírás.
Mennyit követelhet?
Ha kölcsönzött az otthonában lévő saját tőke ellenében, és tudni akarod, mennyi kamat fizetett, kérdezze meg a hitelezőjét. Meg kell kapnia az 1098-as nyomtatványt az évre vonatkozó kamatokkal kapcsolatban.
Csináld meg a házi feladatodat
A levonás helytelenítése követelése problémás: az IRS adójóváírásait és kamatköltségeit eredményezheti. Ellenőrizze a helyzetét (és az aktuális adótörvényeket) az összes részletet a 936 IRS kiadvány olvasásával. Ne feledje, hogy az adótörvények bonyolultak, és a dolgok megváltoztak, mivel ez a cikk írt. Beszéljen egy adóelőkészítővel, aki ismeri a kölcsön részleteit, hogy elkerülje a problémákat.
Megjegyzés: Ismét ez a levonás általában nem áll rendelkezésre 2017 adóév után. Ez a cikk csak a történeti hivatkozás.