Mi az IRA?
Az egyéni nyugdíjazási számla (IRA) olyan adózási jellemzőkkel rendelkező számla, amely segíti az egyéneket a nyugdíjazási költségek fedezésére. Egyéni nyugdíjazási megállapodásként is ismert, ezek a számlák több forrásból is tarthatják a nyugdíjazási megtakarításokat, beleértve az egyének által a számlára és megtakarításokra adott hozzájárulást, amely eredetileg egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervből származott.
Az IRA típusai
Az IRA olyan fiók típusa, amely bármely más fiókhoz hasonlít. De az adózási jellemzők a nyugdíjazási számlákat eltérik a más típusú számláktól. A törvényhozók ezeket a számlákat úgy tervezték meg, hogy elősegítsék a nyugdíjazási megtakarításokat, így a számlák használatához potenciális előnyökkel járhatnak, és vannak korlátai a korai visszavonások megakadályozására.
Az IRA-k két típusa létezik, és az adókat másként kezelik. Mielőtt kiválasztaná, hogy az IRA melyik típusát használja, vagy hogyan járuljon hozzá, beszélje meg az Ön céljait és helyzetét egy adószakértővel.
- A hagyományos IRA - k adózás elhalasztotta növekedést jelentenek: a jövedelmet és a számlát évente nem adóztatják, mint egy szokásos bankszámlán. Ehelyett újrahasznosíthatja a bevételeket, és kihasználhatja a számlán történő összetevést . Adókedvezményeket is kaphatsz olyan összegű levonás formájában, amelyet a hagyományos IRA-hoz kapsz, így hozzáadhatod az "adózás előtti" pénzt a számlához. Előfordulhat azonban, hogy nem jogosult a levonásra attól függően, hogy milyen jövedelmeket vagy előnyöket kap a munkahelyén, ezért szükség lehet az adózás utáni járulékfizetésre. Ha például pénzt vesz pénzt a számláról (például nyugdíjazás céljából), akkor minden olyan pénz, amelyet még soha nem adóztattak - bármely adózás előtti járulék és bevétel - az elosztás évében jövedelemként kezelik.
- A Roth IRA - k adómentes növekedést biztosítanak. Ahelyett, hogy potenciálisan levonást fizetne a járulékokért, adózás utáni dollárokat ad hozzá a számlához. Amikor a nyugdíjas diszribúciókat veszi át, az összes pénz adómentes (feltételezve, hogy megfelel az összes IRS követelménynek). Más szóval, megkapja az eredeti hozzájárulásait, és minden jövedelem adómentes. A Roth IRA-k további korlátozásokkal rendelkeznek, beleértve egy ötéves várakozási időt és jövedelemhatárokat, amelyek megakadályozhatják Önt abban, hogy hozzájáruljon. Ez azt jelenti, hogy általában visszaszerezheti a hozzájárulásait egy Roth-tól bármikor adók vagy büntetés nélkül, de adókövetkezményekkel járhat, ha levonja a bevételeket a számláról.
- A rollover IRA-k olyan hagyományos IRA-k, amelyek pénzeszközöket kapnak egy másik nyugdíjazási számláról. Például az adózás előtti 401 (k) eszközöket rollover IRA-ba fordíthatja. A múltban ezeket az eszközöket lehetett elkülönítve tartani, de az eszközök kombinálása jelenleg a norma.
- A munkáltatói tervek, mint a SEP-k és a SIMPLE-k, szintén technikailag IRA-k. Ezek olyan jellemzőkkel rendelkeznek, amelyek hasonlóak a hagyományos IRA-khoz, de a szabályok eltérőek, mivel kisvállalkozások vagy önálló vállalkozók számára készültek. A hozzájárulási korlátok magasabbak, és egyes alkalmazottak számára nem feltétlenül szükséges a számláról történő elosztás megszerzése, miközben a munkáltatónak dolgozik.
Adójellemzők
Ezek a számlák segíthetnek abban, hogy jelentős pénzt takarítson meg a nyugdíjba vonuláshoz. Az IRS szabályai azonban korlátozzák az adókedvezményeket, hogy az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma továbbra is támogatást kapjon. Ez az oldal bevezető áttekintést nyújt, de ez nem egy teljes lista a szabályokról. Mindig vannak komplikációk és egyszerűen hiányzó részletek, és számos kifinomult stratégia lehetővé teszi, hogy törvényesen dolgozzon néhány szabályon. Látogasson el egy adószakértővel, hogy egyedi tájékoztatást kapjon a megtakarítások kezeléséről.
Hozzájárulási korlátok: Az IRS minden évben korlátozza a maximális IRA-értéket. 2017-re a limit 5 500 dollár, de ez a szám időről időre változik az inflációs korrekciókkal. Az 50 évesnél idősebbek számára további 1000 dollár "felzárkózási" hozzájárulás engedélyezett.
Az egyéb nyugdíjazási számlákon végzett átcsúsztatások és átutalások általában nem számítanak ezeknek a limiteknek, de bonyolult buktatók vannak az átutalásokkal - így beszéljen szakértővel, mielőtt pénzt mozgatna.
Korai visszavonások: Az IRA-kat úgy tervezték, hogy nyugdíjba vonuljanak . Míg Ön bármikor nyugdíjba vonulhat, az IRS életkora szerint 59 ½ éves korhatárt vehet igénybe, mivel elkerülheti bizonyos adójogi szankciókat az IRA-kból történő kivonáskor. Előfordulhat, hogy az elosztást még azelőtt elkezdi, de a korai visszavonásokra (az adókivetésen felül) adózási szankciókat kell fizetnie, hacsak nem felel meg bizonyos feltételeknek, vagy nem használ speciális stratégiákat. Ez a büntetés jellemzően a visszavonandó összeg 10% -a, de a SIMPLE IRA-tervek esetében 25% lehet.
RMD-k: Mivel a hagyományos IRA-knál adózás előtti pénzt kap, akkor végül el kell kezdeni a pénz kivételét és az adóbevételt. 70 ½ éves kor után az IRS megbízza a hagyományos IRA-k kötelező minimális elosztását (RMD), amelyeket úgy terveztek, hogy fiókját a várható élettartamuk alatt lehessen lehívni. A Roth IRA-k nem rendelkeznek RMD-kkel az eredeti hozzájárulónak, de az örökölt Roth IRA-knak RMD-ket kell használniuk.
Előzetes vagy adózás utáni? A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulás levonásának képessége már évtizedek óta vonzó. A megtakarítók potenciálisan csökkenthetik adóköteles jövedelmüket, ami megkönnyíti a hozzájárulást. Azonban úgy döntenek, hogy később helyett adót fizetnek. Az, hogy van-e értelme ismeretlen vagy nem, nem tudjuk, milyen adókulcsok fognak kinézni a jövőben, vagy hogy az adórendszer hogyan változhat váratlan módon. A Roth IRA-k lehetővé teszik a megtakarítóknak, hogy adót fizessenek be, de mégis vannak olyan ismeretlenek (például ahol az adókulcsok megyek, a szabályok megváltozhatnak, stb.). Ha többet kapsz a hagyományos fiókokban, mint amilyet szeretnél, az eszközöket a hagyományos IRA-ból Rothra átválthatod, de váratlan adókövetkezményekre lehet számítani.
Befektetések az IRA-kba
Az IRA csak egyfajta számla adójellemzőkkel. Ezek a funkciók nem befolyásolják jelentősen a befektetési döntéseiket: gondoljon az IRA-ra, mint egy "csomagolásra" bármely más fiókkal kapcsolatban, amelyet ismer.
Bár van néhány kivétel, szinte bármilyen típusú mainstream befektetési eszközt használhat az IRA belsejében, beleértve a pénzt megtakarítási számlákat, letéti jegyeket (CDs) , kockázatosabb befektetéseket, például befektetési alapokat vagy ETF-eket stb. A megfelelő befektetés több tényezőtől függ, beleértve a célokat és a megtakarítások kockázatvállalási képességét.
Hol nyisson meg egy IRA-t?
IRA-t nyithat bankoknál, hitelszövetségeknél , befektetési vállalkozásoknál és más pénzügyi intézményeknél. Kérje meg bármelyik szolgáltatót a rendelkezésre álló befektetések típusairól, az éves szabadidős díjakról és egyéb költségekről, valamint egyéb jellemzőkről annak meghatározásához, hogy hova kell megnyitnia az IRA-t.
Fontos információ
Az adótörvények bonyolultak, és a dolgok megváltoztak, mivel ez a cikk eredetileg írt. Fontos, hogy ellenőrizze a tényeket, mielőtt döntést hozna a pénzéről. Ellenőrizze az IRS-t, vagy látogasson el egy professzionális adótanácsadóhoz. Ez a cikk a helyzeted vagy a célok ismerete nélkül íródott, ezért ne számoljon pénzügyi tanácsadással. Remélhetőleg van némi gondolat, ha ellátogat a CPA-val vagy az adószakértővel.