Hogyan takarítható meg a nyugdíjba vonulása az adók csökkentésével?
A Saver Credit, amelyet korábban nyugdíjazási megtakarítási járulékoknak neveztek, alacsony és közepes jövedelmű adófizetőket biztosít, akik különleges nyugdíjazással járnak el külön adócsökkentéssel.
Ez különbözik az adólevonástól, mivel az adójóváírás a bruttó adókötelezettségének dollár-dollárral történő csökkentése (az összes olyan adó összege, amelyet a jóváírás előtti kifizetésért felelős). Ezeknek a jövedelemadó-jóváírásoknak a vissza nem térítendő része azt jelenti, hogy az adójóváírás csökkenti a jövedelemadó-kötelezettségét, de nem csökkenti az egyenlegét nulla alatt.
Ön jogosult az adómegtakarítási hitelre?
Annak érdekében, hogy jogosult legyen a 2018-as nyugdíjbiztosítási hitelhez, legalább 18 évesnek kell lennie. Nem tarthatja fenn teljes munkaidős hallgatói státusukat, vagy más személy jövedelemadó-visszatérésétől függ. A másik követelmény az, hogy jogosulttá kell tennie az IRA-nak vagy a munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervnek az adóévre, amelyre a jövedelemadó-jóváírást igényel.
Mennyibe tud a Saver Credit csökkenteni az adóbevallását?
Az adójóváírás összege az Ön nyugdíjazási tervének vagy IRA-hozzájárulásának 50% -a, 20% -a vagy 10% -a, és függ a korrigált bruttó jövedelmétől.
A nyugdíjas takarékszövetkezet előnyösebb a legalacsonyabb jövedelemmel rendelkező adófizetők számára. A maximális hitelösszeg legfeljebb 2.000 dollár (4.000 dollár, ha a házassági bejelentkezés közösen történik).
A 2018-as adóévben a korrigált bruttó jövedelemnek 31,500 dollár vagy annál kevesebbnek kell lennie ahhoz, hogy jogosult legyen a jóváírásra, ha bejelentkezési státuszuk egyedülálló vagy házas bejelentés.
Az adójóváírás a 47,250 dollár alatti AGI-kkel szembeni háztartásvezetőként érvényes. A 2018-as 63 ezer dolláros vagy annál kisebb AGI-kkel közösen benyújtott házas párok szintén jogosultak a Saver's Creditre.
2018 Nyugdíjazás megtakarítási hozzájárulások Hitel
| Hitelarány | Házas Filing Jointly | Háztartásvezető | Minden más filers * |
| Hozzájárulásának 50% -a | AGI legfeljebb 38 000 dollár | AGI legfeljebb 28 500 dollár | AGI legfeljebb 19 000 dollár |
| Hozzájárulásának 20% -a | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| Hozzájárulásának 10% -a | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| Hozzájárulásának 0% -a | több mint 63.000 dollár | több mint $ 47,250 | több mint 31.500 dollár |
* Tartalmaz egyszeri, házas bejelentést külön-külön, vagy kvalifikáló özvegy (er) bejelentési státuszt
Például: Susan egy házas adófizető, aki együttes adóbevallást nyújt be, 38 500 dolláros bruttó bevétellel. A házastársa 2018-ban nem szerzett jövedelmet. Pénzmentést szeretne a nyugdíjba vonulni, és elhatározza, hogy 2000 dollárral járul hozzá egy Roth IRA-hoz, hogy kihasználja a jövedelem potenciális adómentes növekedését. Susan 20 százalékos hitelt kérhet, 400 dollárt, a 2000 dolláros járulékért. Alternatívaként levonható hozzájárulást tehet egy hagyományos IRA-hoz. A hagyományos IRA-hozzájárulás levonása után az AGI-t 36 500 dollárra csökkentették, ami a nyugdíjazási járulék 50 százalékos hitelminősítéséhez szükséges. A hagyományos IRA-forgatókönyv szerint az adójóváírás 1000 dollár (50 százalék, 2000 dollár).
Hozzájárulások az előző adóévhez
Mivel az adóbevallás határideje a megtakarítás a nyugdíjazás egy IRA egy lehetséges utolsó pillér stratégia, hogy segítsen növelni a nyugdíj-megtakarítások és potenciálisan csökkenteni az adókat (lásd Last Minute adócsökkentés segít a nyugdíj ). Az IRA hozzájárulása a 2018-as adóévre a 2019. április 15-ig terjedő határidőig tartható. Ha Ön önálló vállalkozó SEP IRA hozzájárulása meghosszabbítható az adóbevallás meghosszabbításának határidejéig.
Az IRA-ban az előző adózási évre vonatkozó pénzek felszabadítása egyike azoknak a kevés stratégiának, amelyek az adó befizetési határideje felé mutatnak, hogy adócsökkentéssel csökkentsék az adókat. Ne feledje, hogy ha Ön meghatározza, hogy az IRA melyik típusa rendelkezik a legérzékenyebb helyzetével, akkor minden egyes lehetőség előnyeit és hátrányait fel kell tárnia.
Ha nem éri el csúcspontját, vagy éppen eléri a nyugdíjazás alatt magasabb jövedelemadó-kategóriát, akkor stratégiai értelemben jobban meg tud felelni a Roth IRA-nak. Másrészről, ha csökkenteni szeretné adóköteles jövedelmét, a levonható hagyományos IRA lehet az út. (További információkért lásd a hagyományos és a Roth IRA című részt)
Az alábbi táblázat az Adóbevallás benyújtásának módjairól ismert Saver-hitelhez kapcsolódó jövedelemösszegeket mutatja be:
2017 Nyugdíjazási megtakarítási járulékok Hitel
|
* Tartalmaz egyszeri, házas bejelentést külön-külön, vagy kvalifikáló özvegy (er) bejelentési státuszt
Az adójóváírásra jogosult nyugdíjas számlák
A Nyugdíjazási Megtakarítási Hitel (Saver's Credit) a következő típusú nyugdíjazási hozzájárulásokra fordítható.
- Hagyományos vagy Roth IRA
- 401 (k) terv
- 403 (b) terv
- B) terv
- Takarékossági megtakarítási terv (TSP)
- EGYSZERŰ IRA
- Egyszerűsített Munkavállalói Nyugdíj (SEP) terv
- 501 (c) szakasz (18) tervek
- az én RA-jám (kezdő kincstári megtakarítási számla az amerikai pénzügyminisztériumtól)
Ha azonban egy minősített tervből vagy az IRA-ból származik, akkor ezek a hozzájárulások nem jogosultak a Saver-hitelhez. Ezenkívül, ha nyugdíjazási tervből vagy IRA-ból juttattak elosztást, a befizetett összeg csökkenteni fogja a támogatható hozzájárulásokat.
Forrás: Internal Revenue Service
Hogyan kell követelni a megtakarítói hitelt?
A Takarékszövetkezet előnyeinek kihasználásához az IRS 8880-as formanyomtatványt kell benyújtania. Azonban az 1040, 1040A vagy 1040NR formanyomtatványt kell használnia a Saver Credit jóváírásához. Ön nem jogosult az adójóváírást igénybe venni, ha az alaposabb 1040EZ űrlapot használja az adók befizetésére.
összefoglalás
A nyugdíjra való megtakarítás számos amerikai háztartás számára kihívást jelent. Különleges adókedvezmények segítik a megtakarítás egyszerűbbé tételét. Az egyik legfontosabb előny, amelyet a nyugdíjazási tervben a munkáltató vagy az IRA révén megtakarították, az adózás elhalasztott növekedése. Az adózás előtti hozzájárulások és a levonható IRA-hozzájárulások szintén hozzájárulnak az adóköteles jövedelem csökkentéséhez. Ha jogosult a nyugdíjas takarékszövetkezetre, akkor mindegyik rendszeres adókedvezményt kapja Sam bácsitól, hogy nyugdíjba vonulhasson a jövedelemadó-jóváírás hozzáadásával.
A tudatosság elengedhetetlen, amikor teljes mértékben kihasználja a Nyugdíjas Megtakarító Hitelét. Sajnos, a 16. éves Transamerica Nyugdíjas Felmérés szerint az 50 000 dollárnál kevesebb jövedelemmel rendelkező háztartásoknak csupán 25 százaléka tudatában van az adójóváírásnak.